Situación plan de amortización

Requisitos previos

Acceso al informe

Este informe es accesible a partir de un menú de impresión del grupo Inmovilizados (inmovilizados).

Lista de criterios

Parámetro	Título parámetro	Tipo
cpydeb	Rango de sociedades	CPY
fcydeb	Rango de plantas financieras	FCY
ccptdeb	Límites de códigos contables	CAC
accdeb	Rangos ctas. generales	GAC
accifrsdeb	Límites de cuentas IFRS	GAC
typdetdeb	Tipo de posesión (Menú local En propiedad, En alquiler, En leasing...)	M3171
refdeb	Límites de Bienes contables	AAS
plan	Plan de amortización (Menú local Contable, Fiscal, Mínimo, Origen, Revalorización 96...)	M3101
situation	Ejercicio o periodo (Menú local Ejercicio, Periodo, Total periodo)	M3186
datdeb	Rango de fechas	D4
encours	Bienes en curso (Menú local No, Sí)	M1
cost	Gasto (Menú local No, Sí)	M1
other	Otros (Menú local No, Sí)	M1
actif	Bienes activos (Menú local No, Sí)	M1
selentree	Selección de entradas (Menú local Todos los bienes presentes en el ejercicio/periodo...)	M3271
selbiensor	Selección de bienes dados de baja (Menú local Bienes dados de baja y bienes no dados de baja...	M3267
biensor	Base, Acum,VN a=0 si dados de baja (Menú local No, Sí)	M1
tri2	Criterio de clasificación 2 (Menú local Planta financiera, Código contable, Cuenta p/ctas...)	M3270
tri3	Criterio de clasificación 3 (Menú local Planta financiera, Código contable, Cuenta p/ctas...)	M3270
mullan	Multiidioma (Menú local No, Sí)	M1
detail	Listado detallado por Bien (Menú local No, Sí)	M1
impselections	Impresión de las selecciones (Menú local No, Sí)	M1

Observaciones

Un filtro de datos por planta se realiza según las habilitaciones  concedidas al usuario sobre la función GESFAS (Bienes contables).

Varios

1. La entrada de valores específicos para los parámetros de selección es opcional. Puede aceptar los valores por defecto en el Diccionario de informes.

Cuando se introducen valores, no se realiza ningún control en estos campos. No obstante, si no se introduce ningún valor o los valores son incoherentes, el informe no se imprime.

2. La Selección de entradas se realiza de la siguiente manera:

• Todos los bienes presentes en el ejercicio/periodo: se seleccionan los bienes con una Fecha de contabilización y una Fecha de puesta en circulación anteriores o iguales al ejercicio/periodo seleccionado.
  
• Bienes introducidos en el ejercicio/periodo: se seleccionan los bienes con una fecha de contabilización dentro del ejercicio/periodo seleccionado.
  
• Bienes anteriores al ejercicio/periodo: se seleccionan los bienes con una fecha de contabilización anterior a la fecha inicial del ejercicio/periodo seleccionado.

3. Base, Acum, VN a=0 si dados de baja: solo afecta a los bienes con una fecha de salida anterior o igual a la fecha final del ejercicio/periodo seleccionado.
Cuando se le asigna el valor Sí, los siguientes campos muestran el valor 0: Valor balance, Acumulación amortización fin ejercicio (o Acumulación amortización fin periodo), Valor neto fin ejercicio (o Valor neto fin periodo).

Descripción del informe

Selección implícita

Bienes excluidos automáticamente:

• Dados de baja en los ejercicios anteriores
• Con una fecha inicial de amortización posterior a la fecha final del ejercicio o periodo seleccionado, en función de los valores señalados para el criterio de selección: Fin ejercicio o Periodo.

Criterios de agrupación/clasificación y agregación

Los bienes se muestran, agrupan y clasifican por orden ascendente según los siguientes criterios:

• Sociedad: bienes agrupados por sociedad, salto de página entre sociedades
• 2º criterio de clasificación: por defecto la Planta financiera, bienes agrupados por criterio, saltos de página entre plantas
• 3er criterio de clasificación: por defecto el Código contable, bienes agrupados por criterio, saltos de página entre códigos
• Referencia bien:
  Los criterios de clasificación 2 y 3 se seleccionan en función de los valores definidos en el menú local 3265. Los posibles valores son Planta financiera, Código contable, Cuenta PGC, Cuenta IFRS, Familia, Clave de distribución analítica y UGE.

Información recuperada

El contenido del informe varía en función del valor señalado en el parámetro: Informe detallado por bien (o informe de resumen).

• Cabecera
  
  La cabecera recuerda los siguientes datos:
  
  - Referencia de la sociedad
  - Fechas de inicio y fin del ejercicio (o periodo) seleccionado
  
• Informe detallado
  
  Este informe presenta 2 líneas por bien contable seleccionado.
  
  En la 1ª línea:

Información	Alimentada de los campos	Tabla
Referencia artículo	AASREF	DEP
Descripción 1	AASDES1	FAS
Cuenta	ACC o IASACC	FAS
Valor balance	DPRBAS (1)	DEP
Acumulación amortización inicio ejercicio	DPRCUM	DEP
Valor neto inicio ejercicio (2) o Valor neto inicio periodo (2)	DPRBAS – DPERCUM – IMLBLC o DPRBAS – DPERCUM + PERCLOCUM - IMLBLC	DEP
Dotación ejercicio o Dotación periodo	ENDDPE + EXCDPR o PERENDDPE (+ EXCDPR si último ejercicio)	DEP
Depreciación ejercicio o Depreciación periodo	PERIMLCUM + IML o IML	DEP
Valor neto fin ejercicio o fin periodo	NBV (1)	DEP

En la 2ª línea:

Información	Alimentada de los campos	Tabla
Fecha inicio amortización	STRDPRDAT	DEP
Fecha fin amortización	ENDDPRDAT	DEP
Modo de amortización	DPM	DEP
Duración de amortización	DPRDUR	DEP
Tasa amortización	DPRRAT	DEP
Fecha salida	ISSDAT	FAS
Valor residual	RSDVAL	DEP
Acumulación amortización periodos cerrados (solo en situación periódica)	PERCLOCUM – PERCLOEXC	DEP
Acumulación amortización fin ejercicio o Acumulación amortización fin periodo	DPRCUM + ENDDPE o DPRCUM + PERCLOCUM + PERCLOEXC + PERENDDPE + PEREXCDPR (1)
Depreciación ejercicio o Recuperación depreciación periodo	PERRVECUM + IMLRVE o IMLRVE	DEP
Recuperación depreciación en baja	IMLRVEISS	DEP

(1) Si el parámetro: Base, Acum, VN a=0 si los bienes dados de baja tienen asignado el valor Sí, el importe es 0 si el bien cumple las condiciones que aparecen en el párrafo Varios.

(2) Los bienes con una fecha inicial de amortización posterior a la fecha inicial del periodo o ejercicio tienen sistemáticamente un valor neto inicial de periodo o ejercicio a 0.

Observación: Los bienes en curso solo muestran el Valor balance y el Valor neto.

Las líneas agrupadas se muestran de la misma manera que las líneas que aparecen a continuación para el resumen del informe.

• Informe de resumen
  
  Este informe muestra:
  
  - 2 líneas agrupadas por ruptura en el Criterio 2, Criterio 3 y Sociedad.
  - 2 líneas de acumulación en la última página, si el informe se refiere a más de una sociedad.
  
  En la 1ª línea:
  
  - Acumulación valor balance
  - Acumulación amortización inicio ejercicio
  - Acumulación valor neto inicio ejercicio o inicio periodo
  - Dotación ejercicio o periodo
  - Acumulación depreciación ejercicio o periodo
  - Acumulación valor neto fin ejercicio o fin periodo 
  
  En la 2ª línea:
  
  - Acumulación valor residual
  - Acumulación amortización periodos cerrados (solo en situación periódica)
  - Acumulación amortización fin ejercicio o fin periodo
  - Acumulación recuperación depreciación ejercicio o periodo
  - Acumulación recuperación depreciación en baja

Tablas utilizadas

Los datos extraídos de las tablas siguientes son utilizados en el informe DEPSITU :

Tabla	Nombre de la tabla
AFCTFCY [AFF]	Perfil función planta
COMPANY [CPY]	Sociedad
CONTEXT [CNX]	Contextos
DEPREC [DEP]	Dotación
FACILITY [FCY]	Plantas
FISCYEAR [FIS]	Ejercicio
FXDASSETS [FAS]	Bienes contables
GACCCODE [CAC]	Códigos contables