Règles reconnaissance revenu
Utilisez cette fonction pour définir les règles de reconnaissance de revenu par société qui vous permettront d'identifier le montant des revenus et dépenses à reconnaître sur une période donnée. Les données utilisées pour calculer la reconnaissance dépendent de la méthode, du type de colonne et de la formule définie pour le type de colonne.
Le code activité REVRC - Reconnaissance de revenu doit être actif pour bénéficier de cette fonctionnalité.
Pour un code de reconnaissance de revenu utilisé dans la fonction Reconnaissance de revenu ou Validation reconnaissance de revenu : si un enregistrement existe pour cette règle avec le statut En attente de validation, vous devrez recalculer pour inclure la formule modifiée. Il vous sera demandé d’effacer ces montants. Si vous sélectionnez Oui, les enregistrements En attente de validation sont effacés et remis au statut A traiter.
Si vous n’effacez pas ces montants, le statut n’est pas modifié et vous devez recalculer manuellement les enregistrements de revenu pour inclure les dernières modifications.
Se reporter aux livres blancs sur la Reconnaissance de revenu et la Gestion à l'affaire pour plus d'informations.
A propos de la Reconnaissance de revenu
En parallèle du module de la Gestion à l'affaire (PJM), la fonctionnalité de reconnaissance de revenu vous permet de déterminer la méthode utilisée par chacune des affaires pour 'reconnaître' le revenu. Trois méthodes existent :
Saisie manuelle pourcentage
Pourcentage des dépenses avec marge estimée à terminaison
Pourcentage des dépenses sans marge estimée à terminaison
Ces méthodes, conjointement aux écritures des comptes de charges et produits différés liés aux affaires, permettent de calculer, depuis la fonction Reconnaissance de revenu, les valeurs à reconnaître et à comptabiliser sur les comptes de charges et de produits.
Paramétrage
Après avoir défini un Code de reconnaissance de revenu dans la fonction Règles reconnaissance revenu, vous pouvez affecter ce code aux affaires de la Gestion à l'affaire. Avant de calculer la reconnaissance de revenu pour une période donnée, vous devez sélectionner la case à cocher Reconnaissance de revenu dans la fonction Clichés financiers. Cela vous permet d'obtenir les valeurs les plus à jour pour tous les calculs liés à l'affaire, comme le coût estimé à terminaison et les calculs qui en découlent.
Calcul et comptabilisation
Lorsqu'une étape de l'affaire ou une obligation de performance sont atteintes, vous pouvez calculer, valider, puis comptabiliser le montant reconnu. La fonction Reconnaissance de revenu permet de générer des écritures pour un unique Code de reconnaissance de revenu et une seule Affaire. Lorsque vous souhaitez traiter le revenu pour plusieurs affaires, vous pouvez utiliser la fonction Validation reconnaissance revenu pour traiter les écritures dans un plan de travail.
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En-tête
Identification
| Code reconnaissance revenu (champ RRCC) |
| Intitulé (champ DESTRA) |
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Saisissez un intitulé pour le code. |
| Société (champ CPY) |
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Saisissez ou sélectionnez une société. Le paramètre PJTMGT - Gestion à l'affaire (chapitre TC, groupe PJM) doit avoir pour valeur Oui pour la société sélectionnée. |
| Base de calcul (champ REVTYP) |
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Sélectionnez la base de calcul du revenu : Affaire
Section
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| Affaire (champ OPPNUM) |
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Saisissez ou sélectionnez un code d'affaire pour limiter le Code de reconnaissance de revenu à une seule affaire en cours. Il ne peut pas s'agir d'une affaire soldée ou nouvelle. Laissez ce champ vide pour appliquer ce code à plusieurs affaires. |
| Axe (champ DIE) |
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Lorsque la Base de calcul est Section, vous pouvez saisir un axe parmi ceux qui sont associés au type de grand-livre analytique principal. En fonction du paramétrage de la société, une société par défaut est affichée. |
| Section analytique (champ CODDIM) |
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Lorsque la Base de calcul est Section, vous pouvez saisir une valeur en cohérence avec le champ Axe. |
| Type GL général principal (champ LEDTYP) |
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Ce champ affiche le type de référentiel en fonction de la Société sélectionnée. |
| Type GL analytique principal (champ ANALEDTYP) |
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Lorsque la Base de calcul est Section, ce champ affiche le grand-livre utilisé pour les calculs en mode réel. |
| Méthode reconnaissance revenu (champ RRECMET) |
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Sélectionnez la méthode de reconnaissance de revenu associée à ce Code de reconnaissance de revenu.
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| Code d'accès (champ ACS) |
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Indiquez un code d'accès pour pouvoir contrôler l'accès à ce code de reconnaissance de revenu. |
| Actif (champ ACTIVE) |
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Sélectionnez cette case à cocher pour utiliser cette règle de reconnaissance de revenu. Si ce code est inactif, il ne peut pas être utilisé pour lancer un calcul dans les fonctions Reconnaissance de revenu et Validation reconnaissance revenu. |
Onglet Définition
Utilisez cette section pour définir les types de colonnes et les formules, ou utilisez le paramétrage par défaut. Chaque type de colonne est associé à une formule par défaut qui détermine les tables et champs utilisés pour calculer la valeur. Utilisez l'Assistant de formule pour modifier les formules, si nécessaire. Le Revenu réalisé et le Coût réalisé peuvent être détaillés en indiquant des Racines de compte ou en effectuant une Sélection multiple de comptes pour filtrer les pièces comptables.
Après avoir utilisé un code de reconnaissance de revenu dans la fonction Reconnaissance de revenu ou Validation de reconnaissance de revenu, vous ne pouvez plus modifier la méthode de reconnaissance de revenu ou les formules.
Types de colonnes
Lorsque vous sélectionnez un Type de colonne, les règles de données suivantes s'appliquent :
Revenu estimé à terminaison : montant du revenu estimé à la terminaison de l’affaire.
Revenu réalisé : écritures portant le numéro d'affaire des comptes indiqués dans les règles de reconnaissance de revenu.
Coût réalisé : écritures portant le numéro d'affaire des comptes indiqués dans les règles de reconnaissance de revenu.
Coût estimé à terminaison : total des coûts estimés depuis les clichés financiers dont la case Reconnaissance de revenu est activée.
Remarque : Vous pouvez ajuster les valeurs manuellement.
Pourcentage marge d'affaire : revenu estimé à terminaison moins le coût estimé à terminaison, divisé par le revenu attendu à terminaison.
Pourcentage à terminaison (initial) : selon la méthode, la formule standard du pourcentage à terminaison peut varier.
Saisie manuelle pourcentage : valeur saisie dans l'Avancement estimé de l'affaire.
Pourcentage des coûts avec marge estimée à terminaison : Coût réalisé ou Coût estimé à terminaison
Pourcentage des dépenses sans marge estimée à terminaison : Revenu réalisé divisé par le Revenu estimé à terminaison.
Revenu brut reconnu :
Saisie manuelle pourcentage : Pourcentage à terminaison multiplié par le Revenu estimé à terminaison.
Pourcentage des coûts avec marge estimée à terminaison : Pourcentage à terminaison multiplié par le Revenu estimé à terminaison.
Pourcentage des coûts sans marge estimée à terminaison : Coût réalisé
Coût net reconnu : Coût brut reconnu moins le Coût réalisé, sauf si vous ajustez les valeurs manuellement.
Factures à émettre : Cette colonne est renseignée si la colonne Revenu net reconnu est un montant positif, ce qui signifie que la société a facturé un montant supérieur à l'estimation pour la période.
Produits constatés d'avance : Cette colonne est renseignée si la colonne Revenu net reconnu est un montant négatif, ce qui signifie que la société a facturé un montant inférieur à l'estimation pour la période.
Factures à recevoir : Cette colonne est renseignée si la colonne Coût net reconnu est un montant positif, ce qui signifie que la société a été facturée pour un montant inférieur à l'estimation pour la période.
Charges constatées d'avance : Cette colonne est renseignée si la colonne Coût net reconnu est un montant négatif, ce qui signifie que la société a été facturée pour un montant supérieur à l'estimation pour la période.
Tableau Colonnes
| Type colonne (champ COLTYP) |
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Sélectionnez un type de colonne :
*Si vous sélectionnez Revenu réalisé ou Coût réalisé, utilisez l'action Modifier pour définir une borne de racines de comptes ou une liste de comptes. Si plusieurs comptes sont requis, utilisez l'action Sélection multiple pour sélectionner les comptes. Se reporter à l'aide du champ Racine/liste de comptes pour plus d'informations.
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| Intitulé colonne (champ NAMCOL) |
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Saisissez un intitulé ou conservez l'intitulé de colonne proposé. |
| Formule (champ FRM) |
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La formule dépend du Type de colonne sélectionné. Vous pouvez conserver le type de formule par défaut ou le modifier dans l'Assistant de formule. |
| Racine/liste de comptes (champ ACCROT) |
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Utilisez ce champ pour définir les racines de comptes ou une liste de comptes et affiner davantage la formule. Si le Type de colonne est Revenu réalisé ou Coût réalisé, l'action Modifier est disponible, vous permettant de définir une borne de racines de comptes, ou la liste des comptes. Si plusieurs comptes sont requis, sélectionnez les comptes individuellement pour les ajouter au champ Sélection de l'Assistant de formule, séparés par une virgule, et limités à 200 caractères. Si la liste de comptes dépasse la limite de caractères de la ligne, vous pouvez utiliser l'option Sélection multiple. La fenêtre Liste des comptes s'ouvre affichant la liste des comptes du grand-livre général ou analytique, selon la base de calcul sélectionnée. Le Nom liste généré automatiquement est une concaténation du code de la règle, de la société et du numéro du type de colonne réel. Vous pouvez sélectionner autant de comptes que nécessaire, sans limite de caractère, et vous pouvez exporter la liste des comptes vers Excel. Si vous sélectionnez l'option Sélection multiple, des points de suspension entre crochets ([...] s'affichent dans le champ et vous ne pouvez pas ajouter des lignes pour le même Type colonne réel. Si vous essayez de le faire, un message bloquant s'affiche.
Remarque : En copie d'une règle de reconnaissance de revenu, si le plan comptable est différent pour la société de destination, la liste des comptes est réinitialisée et les comptes doivent être redéfinis. |
| Intitulé formule (champ FRMDES) |
Limites
Lorsqu'un code de reconnaissance de revenu est utilisé dans la fonction Reconnaissance de revenu ou Validation reconnaissance de revenu, les champs indiquant la méthode de reconnaissance de revenu et la formule sont désactivés pour bloquer les modifications une fois le calcul effectué.
Messages d'erreur
Outre les messages génériques, les messages d'erreur suivants peuvent apparaître lors de la saisie :
La valeur saisie doit être un pourcentage compris entre 0 et 100 L'affaire $1$ n'existe pas $1$ : le code de reconnaissance de revenu n'est pas défini. Utilisation interdite. L'affaire $1$ est soldée L'affaire $1$ n'existe pas La reconnaissance de revenu ne peut pas être définie pour la société $1$ lorsque le paramètre PJTMGT est sur 'Non'. La Gestion à l'affaire (PJM) n'est pas active. Le type d'écriture n'est associé à aucun compteur. Le type d'écriture est associé à un groupe de sociétés qui ne contient pas $1$. Type de pièce interdit en réel