Cet état présente la situation de l'amortissement différé à la fin d'un exercice donné pour chacun des biens sélectionnés.
Les biens sont classés par société, puis par valeur des Critères de tri 2 et 3 choisis par l'utilisateur, avec une sous totalisation à chaque rupture sur l'un de ces critères.

Il est possible d'obtenir également une édition de synthèse présentant uniquement des sous totalisations par Critère de tri 2 et 3 puis par société.

Un total général est présenté dans le cas  d'une édition multi-sociétés.

Pré-requis

Liste des critères

Paramètre

Intitulé paramètre

Type

cpydeb

Borne de sociétés

CPY

fcydeb

Bornes de sites financiers

FCY

ccptdeb

Bornes de codes comptables

CAC

accdeb

Bornes de comptes généraux

GAC

accifrsdeb

Bornes de comptes IFRS

GAC

typdetdeb

Type de détention (Menu local En propriété, En location, En crédit bail...)

M3171

refdeb

Bornes de Biens comptables

AAS

datdeb

Bornes de dates

D4

encours

Biens en cours (Menu local Non, Oui)

M1

actif

Biens actifs (Menu local Non, Oui)

M1

selentree

Sélection des entrées (Menu local Tous biens présents dans l'exercice/période ...)

M3271

selbiensor

Sélection des biens sortis (Menu local Biens sortis et biens non sortis, Biens non sortis...)

M3267

biensor

Base,Cumul,VN à=0 si sortis (Menu local Non, Oui)

M1

tri2

Critère de classement 2 (Menu local Site financier, Code comptable, Compte PCG...)

M3270

tri3

Critère de classement 3 (Menu local Site financier, Code comptable, Compte PCG...)

M3270

detail

Etat détaillé par Bien (Menu local Non, Oui)

M1

impselections

Impression des sélections (Menu local Non, Oui)

M1

Remarques

Un filtrage des données par site est réalisé selon les habilitations  accordées à l'utilisateur sur la fonction GESFAS (Biens comptables).

Description de l'état

Sélection implicite :

Sont automatiquement exclus, les biens comptables :
 
- sortis dans les exercices antérieurs,
- dont la date de début d'amortissement est supérieure à la date de fin de l'exercice.

Critères de regroupement/classement et totalisation

Les biens sont présentés regroupés et classés par ordre ascendant selon les critères suivants :

- Société. Totalisation par société avec saut de page
- 2ème critère de classement : par défaut, le Site financier. Totalisation par critère avec saut de page
- 3ème critère de classement : par défaut, le Code comptable. Totalisation par critère avec saut de page
- Référence bien comptable

Informations restituées

Le contenu de l'état varie en fonction de la valeur renseignée pour le paramètre : Etat détaillé par bien (ou état de synthèse).

  • En-tête
     
    L'en-tête rappelle les informations suivantes :
     
    - Référence société
    - Dates de début et fin de l'exercice sélectionné.
     
  • Etat détaillé
     
    Cet état présente 2 lignes par bien comptable sélectionné.
     
    Sur la 1ère ligne :
    • Référence et désignation du bien

      Valeurs du bien sur le plan comptable :
    • Cumul d'amortissement en début d'exercice
    • Dotation amortissement de l'exercice
    • Valeur nette fin d'exercice

                  Sur la 2ème ligne :

    • Date de sortie
    • Date de fin d'amortissement
       
      Valeurs du bien sur le plan fiscal :
    • Cumul d'amortissement en début d'exercice
    • Dotation amortissement de l'exercice
    • Solde amortissement différé
    • Amortissement différé
    • Reprise de différé
    • Valeur nette fin d'exercice

Cet état présente ensuite : 

  • 2 lignes de totalisation par rupture sur Critère 2, Critère 3  et société.
  • 2 lignes de total général figurent également en dernière page, si l'état porte sur plusieurs sociétés.