Comptes

Cette zone rappelle le plan de comptes sur lequel va être créé ou rattaché le compte ou la pyramide (général, analytique, les deux).
Avant de créer un compte ou une pyramide, cliquez sur Plan depuis le volet d'actions pour indiquer le Plan de comptes à affecter.

Numéro du compte permettant de l'identifier dans le plan comptable.
La codification du compte dépend des options de format et de longueur retenues lors du paramétrage du plan de comptes. 

 Deux comptes peuvent avoir un même code mais ils ne doivent pas appartenir au même plan.

Si l'option de numérotation des comptes en longueur fixe est retenue, les numéros de comptes saisis seront automatiquement complétés avec des '0' jusqu'à obtenir la longueur définie par le paramétrage.

Intitulé classique de la fiche courante.

L'option Collectif est accessible uniquement si la case Auxiliarisation du plan de compte est cochée. En la cochant, vous précisez que ce compte sera associé à un tiers.

Cet intitulé est utilisé dans certains écrans ou états lorsqu'il n'y a pas assez de place pour visualiser l'intitulé long.

Par défaut, l'intitulé court, l'intitulé long ou l'en-tête de colonne d'une donnée est enregistré (en création/modification) dans la langue de connexion de l'utilisateur.
Vous pouvez les traduire dans une autre langue par l'intermédiaire de la fonction Traduction :

• Cliquez sur Traduction depuis l'icône Actions dans le champ concerné.
• Dans la fenêtre Traduction, ajoutez un nouveau code langue et la traduction dans cette langue.

Un utilisateur qui se connecte dans cette langue disposera de l’intitulé court, de l'intitulé long ou de l'en-tête de colonne dans sa langue de connexion si la traduction a été effectuée. Sinon, les intitulés seront disponibles dans la langue du dossier.

 La langue de connexion doit être définie comme langue par défaut dudossier.

Utilisez ce champ pour créer un code court utilisé comme raccourci clavier en saisie de pièces et de documents. Tous les codes courts doivent commencer par une lettre.

Points importants

Collectifs : Quand la case à cocher Collectif est sélectionnée.

Ce champ contient le code du compte collectif. Par exemple C1 pour un collectif client.

Vous pouvez saisir jusqu'à quatre caractères. Vous ne pouvez pas modifier le code court de ces comptes.

Comptes non collectifs: Quand la case à cocher Collectif n'est pas sélectionnée.

La limite est de douze caractères et doit correspondre au format du compte réel. Par exemple, si le code du compte est de six caractères, le code court associé peut uniquement contenir six caractères. Vous pouvez modifier le code court.

Ce code court ne doit pas être confondu avec le code paramétré dans la fiche du journal.

Pour le journal, le paramétrage du code est composé d'un seul caractère (lettre ou chiffre).

Il est associé à un compte et à un journal particuliers.

Quand vous saisissez un code court dans une Pièce, ce code est remplacé par le code du compte réel.

Il s'agit de la devise de tenue de compte.
Si la devise est spécifiée, les écritures seront saisies uniquement dans cette devise. Si aucune devise n'est spécifiée, toute devise pourra être acceptée en saisie d'écritures.

Lorsqu'il est renseigné, le code d'accès, permet de limiter les droits opérationnels sur les comptes en fonction des profils utilisateur. (cf. documentation Codes d’accès). Seuls les utilisateurs qui ont ce code d'accès sur leur profil peuvent modifier ou saisir des informations pour ce compte. Selon les droits accordés, les opérations suivantes sont possibles :

• Consultation : permet de consulter les écritures passées sur ce compte (la consultation de la fiche de base est toujours possible),
• Modification : permet de modifier la fiche de base
• Exécution : permet de passer des écritures sur ce compte.

Saisissez un code interdiction directement à ce niveau ou paramétrez ce code au niveau du Code d'interdiction dimension-dimension, compte-compte ou compte-dimension.

Afin de s'assurer la cohérence des imputations, vous pouvez interdire la saisie des comptes associés avec certaines sections, de comptes avec d'autres comptes ou de sections avec d'autres sections.

Le principe est de définir des couples de 'codes d'interdiction' incompatibles lors de l'imputation. Lorsqu'un compte et une section possèdent des codes incompatibles, ils ne peuvent être utilisés ensembles pour l'imputation d'une même ligne d'écriture.

Ces dates définissent la période pendant laquelle le compte peut être utilisé pour la comptabilisation d'une écriture.

Si vous ne renseignez pas la date de début, le compte peut être utilisé dès le premier jour du premier exercice. Si vous ne renseignez pas la date de fin, le compte peut être utilisé dès la date de début, pour une durée illimitée.

Saisissez ou sélectionnez une société, un site ou un groupe et filtrer les comptes en conséquence.

Si vous saisissez un site, il doit être de type financier.

Identifiant de la classe de compte, de 1 à 10 caractères alphanumériques. Il s'agit de la classe de compte par défaut associée au plan de comptes en cours. Cette valeur est issue par défaut du paramétrage du plan de compte.

Elle détermine :

• Le comportement du traitement de clôture vis-à-vis du compte (RAN ou non)
• Le sens du solde du compte dans les différentes éditions et consultations pour les comptes analytiques.

La classification permet également de distinguer les comptes de type hors bilan.

Renseignez dans cette zone le plan de comptes, autre que celui d'origine, sur lequel le compte pourra être suivi.
Par exemple, pour le compte d'un plan SOC, ne pas déclarer de plan ANA dans cette zone implique que le compte n'est jamais suivi sur ce plan ANA.

Il s'agit du compte par défaut qui est suivi sur un autre plan. Si ce champ n'est pas renseigné, le compte du plan de destination est suivi mais sans association par défaut.
Lorsque le compte courant est suivi sur un autre plan, il est possible de lui associer un compte par défaut sur le plan destination. Cette ligne permet de définir les règles de propagation du compte courant vers un autre plan.
Ce champ est facultatif quand aucune valeur par défaut n'est requise.

La table Comptes par défaut permet de paramétrer le suivi du compte sur d'autres plans de comptes.
En création de compte, les règles de propagation du compte courant vers les autres plans de comptes du dossier sont par défaut issues des règles d'association spécifiées dans la section Comptes par défaut du plan de comptes d'origine. Cette règle est modifiable au niveau de la fiche du compte.

Un crible délivre une autorisation stricte ou ouverte.
Si le code indiqué dans la zone précédente est repris intégralement dans la zone Crible, le compte ne sera pas modifiable, et une correspondance stricte existera entre le compte du plan de comptes courant et celui du plan de comptes destination.
Si un code est indiqué (par exemple "FR*") le compte sera modifiable mais un contrôle de validité par rapport à ce crible sera effectué (dans l'exemple, le compte devra commencer par "FR").
Si la zone est laissée vide ("*"), le programme prendra en compte automatiquement le compte par défaut défini dans la zone précédente et autorisera toute autre valeur.
Les "jokers" utilisables sont:

• "*" remplace n'importe quel chaîne de caractères,
• "?" remplace un seul caractère.

L'imputation sur un compte peut être obligatoire ou facultative.
Si la zone est renseignée à 'OUI', le suivi sur le plan de compte indiqué ici sera obligatoire en saisie de pièce/document.
Si la zone est à 'NON', le suivi sur le plan de compte indiqué ici sera facultatif en saisie de pièce/document.

Un compte peut avoir cinq positions vis-à-vis de la TVA (Taxe sur la Valeur Ajoutée) :

• Soumis : Le compte est susceptible de recevoir des écritures qui doivent être prises en compte pour déterminer la base taxable à déclaration de TVA. Les comptes de vente et d'achat doivent être paramétrés comme Soumis.
• Non soumis : Le compte n'a aucun lien avec la TVA. Les comptes de charges de personnel, de dotations aux amortissements ou de TVA à régulariser ou à déclarer doivent être paramétrés comme 'Non soumis'.
• Compte TVA : Le compte reçoit des écritures qui doivent être prises en compte pour déterminer le montant de taxe à déclarer.
• Compte TVA CEE : Le compte reçoit des écritures qui doivent être prises en compte pour déterminer le montant de taxe à déclarer dans un autre pays de la C.E.E.
• Compte d'acompte : compte 409 ou 419

Sélectionnez la déclaration de taxe pour définir le montant de taxe à déclarer dans les champs de l'état préparatoire.

Si un compte est défini sur Soumis, Compte de TVA, TVA CEE ou Compte d'acompte, vous devez spécifier le type de taxe à déclarer.

Sélectionnez l'allocation de taxe appropriée pour votre déclaration de TVA :

• Collectée ventes
• Collectée immos
• Déductible achats
• Déductible immos
• Déductible B & S
• Régul état
• Régul entreprise
• Collectée B & S

Par défaut, chaque compte peut avoir jusqu'à trois comptes de taxe qui déterminent les termes de calcul de taxe, de comptabilisation et de déclaration. Pour plus d'informations, se reporter à la documentation sur les Taux de taxe.

Le premier code à saisir est le code TVA. Les deux autres codes doivent être de types différents.

Si la valeur paramètre SAITAX - Code taxe obligatoire (chapitre CPT, groupe VAT) est à Oui, il est obligatoire en création de compte d'indiquer au moins un code taxe. Si le paramètre SAITAX a pour valeur Non, le compte peut être créé sans code taxe. Le code taxe est ensuite recherché à partir du régime de taxe de la facture dans la table diverse n° 1, champ "Code taxe".

Sélectionnez cette case à cocher pour identifier les comptes concernés par la Déclaration Européenne des Services, accessible uniquement pour les comptes soumis à la gestion de TVA.
En création de compte, cette option est sélectionnée par défaut si le compte est soumis à une TVA de type collectée et que le code taxe par défaut est lié à un régime de nature CEE.

Un compte d'abonné (en général un compte de classe 4) peut être associé au compte en cours (souvent de type charge ou produit). La fonction de solde automatique des abonnements permet de solder automatiquement un compte en contrepartie du compte abonné associé.
Ce champ est utilisé par la fonction automatique des abonnements pour connaitre le compte sur lequel la pièce de solde d'abonnement doit s'équilibrer. Dans le cas où ce compte abonné est de type collectif, vous devez indiquer le code du tiers correspondant dans le champ suivant.

Lors du lettrage d'écritures en devise, une différence de change sur règlement peut-être constatée automatiquement.

Décochez la case pour désactiver les écarts automatiques sur les comptes présentant une différence de conversion négligeable. Cette possibilité est utile pour les comptes lettrables.

Les champs de ce bloc sont uniquement disponibles quand le compte sélectionné est lié à une Classification dans la section Généralités, dont le Type catégorie est défini sur Normal dans la fonction Classes de comptes (GESCLS).

Par conséquent, si la classe de comptes du compte sélectionné est 'Hors-bilan', la Méthode d'évaluation est forcée à 'Aucune'.

Aucune : aucun calcul de l'écart de conversion n'est lancé sur le compte sélectionné.

Par écriture : le calcul s'appuie sur les écritures détaillées.
Si cette méthode d'évaluation est choisie, trois types d'évaluation sont disponibles à l'exécution de la fonction des Écarts de conversion (CNVECAR) : Taux fixe, Principe taux bas et Principe taux élevé dans le champ Type évaluation.

Remarque : Les reports à nouveau ne sont pas pris en compte par cette méthode d'évaluation. Par conséquent, à l'exécution de la fonction Écarts de conversion (CNVECAR), les dates de début et de fin peuvent couvrir plusieurs exercices.

Par solde du compte : le calcul s'appuie sur le solde du compte (table BALANCE).
Pendant le calcul de l'écart de conversion, les montants des reports à nouveau sont inclus dès que la date de début correspond à la date de début d'exercice du type de référentiel calculé.

Les méthodes Par écriture et Par solde du compte peuvent être sélectionnées selon la valeur du champ Devise (renseigné ou non) de la section Généralités.

Cette case est accessible uniquement si la méthode d'évaluation est Par écriture ou Par solde du compte.

Elle vous permet d'affecter un type de taux dédié au compte courant pour que le calcul de l'écart de conversion s'appuie sur ce type de taux et non sur celui saisi dans le champ Type de taux de la fonction Écarts de conversion (CNVECAR).

Si Gestion taux de taxe est sélectionnée, vous pouvez choisir, parmi les taux existants, un taux de taxe à appliquer quand l'écart de conversion est calculé pour le compte en cours.

Vous ne pouvez pas modifier ces champs quand la méthode d'évaluation sélectionnée est Aucune . Si vous passez la méthode d'évaluation sur Aucune à partir d'un autre type de méthode, les comptes concernés sont retirés de la table.

Ces comptes permettent de comptabiliser les pièces d'écart de conversion générées dans la fonction Écarts de conversion (CNVECAR).

Les comptes peuvent uniquement être sélectionnés parmi la liste de comptes disponibles dans le Plan de comptes courant. Il ne doit pas s'agir de comptes collectifs.

Si un ou plusieurs comptes sont indiqués dans la table, ils sont prioritaires sur les comptes indiqués dans la section des comptes divers (lignes 5 à 8) de la fonction Plan de comptes (GESCOA).

Le lettrage peut être utilisé pour tous les comptes généraux et/ou analytiques.
Cette option s'applique uniquement si le référentiel est lettrable.

Fonction

Sélectionnez cette case à cocher pour obtenir un sous-total par journal des écritures lors de l'impression du grand-livre.

Ce champ est utilisé lors de l'impression du grand-livre :

• Si un récapitulatif de compte existe, un montant global par journal et par mois figurera dans le grand-livre,
• S'il n'existe aucun récapitulatif, le grand-livre présente le détail des écritures. Ce champ n'a pas d'impact sur le stockage des données. Pour des raisons de traçabilité, le détail des écritures est toujours stocké dans la base de données, quelle que soit la valeur de cette zone.

Cette zone indique si le compte est destinataire d'imputations à déclarer sur la Déclaration des Honoraires (DAS 2 : honoraires, droits d'auteurs, etc).
Si la case à cocher est sélectionnée, vous devez préciser la nature des montants à déclarer.

Cette case à cocher n'est pas modifiable lorsqu'une pièce est définitive, et si le paramètre FRADGI - Règlementations DGI (chapitre TC, groupe CPT) a pour valeur Oui.

La nature d'honoraire est utilisée par le traitement automatique de déclaration DAS2.
Un compte ne pouvant recevoir qu'un seul type de nature d'honoraires, il faut créer autant de comptes généraux que de natures d'honoraires.

Sélectionnez cette case à cocher pour générer les écritures d'à-nouveaux en devise. Sinon, les à-nouveaux sont générés dans la devise du référentiel.

Ce champ définit la règle de gestion à appliquer aux à-nouveaux quand A nouveaux est sélectionné sélectionné sur la classe de comptes.

Ce champ détermine si les écritures passées sur ce collectif mettent à jour ou non le solde de la fiche client ou fournisseur. Si la valeur de ce champ est modifiée, vous devez lancer un recalcul des soldes correspondants.

Sélectionnez un type de charge pour le compte pour déterminer s'il est inclus ou non dans le calcul des retenues.

Il est possible de définir le sens par défaut du compte. Cette information permet de positionner automatiquement le curseur dans la colonne 'débit' ou 'crédit' de l'écran de saisie d'écritures.

Le sens du solde est le sens habituel du solde pour le compte concerné.
Cette information est contrôlée lors de la fin d'exercice et permet de donner la liste des comptes dont le sens du solde à la date de fin d'exercice n'est pas conforme à cette information. Si la valeur 'Indéterminé' est retenue, aucun contrôle ne sera effectué.

Sélectionnez cette case à cocher pour autoriser l'utilisation de comptes sur les biens et les dépenses gérés dans le moduleImmobilisations. Si cette case est sélectionnée, il est obligatoire de renseigner la nature comptable de ce compte.

Lorsque le Suivi immobilisation est sélectionné, les champs Création dépense, Nature comptable et Gestion LVA sont disponibles.

Cette case à cocher est uniquement disponible quand la case à cocher Suivi immobilisation est sélectionnée.

Sélectionnez cette case à cocher pour indiquer que :

• La validation d'une ligne de facture imputée sur ce compte doit donner lieu à la création d'une dépense immobilisable dans le module Immobilisations. Ce mécanisme est opérationnel uniquement si le paramétrage suivant est également mis en place :
• Type de pièce :
  - La case Création dépense doit être sélectionnée afin d'autoriser la création automatique d'une dépense dans le module Immobilisations, lors de la saisie d'une pièce rattachée au type de pièce.
• Saisie de pièces :
  - La Catégorie doit être : Réel
  - L'Etat doit être : Définitif
  
• En règlement d'une facture d'achat ou d'une facture tiers fournisseur, la création d'une ligne d'escompte imputée sur ce compte donne lieu à la création d'une dépense immobilisable négative dans le module Immobilisations. Ce mécanisme est opérationnel uniquement si le paramétrage suivant est également mis en place :
• La société est soumise à la législation allemande ou autrichienne.
• Le paramètre DEPMGTMOD - Mode gestion escompte (chapitre TC, groupe INV) a pour valeur Ventilation par TVA (niveau facture).
• Destination comptable : Le paramétrage du code comptable de la ligne d'escompte est conforme :
  - La case à cocher Création dépense est sélectionnée.
  - La case à cocher Escomptes/Agios est sélectionnée.
  - L'écriture générée suit le schéma : Compte <=> Tiers.
• Codes comptable : Les imputations comptables des codes de type Taxe (déterminées à partir du code taxe sur la ligne de règlement) sont définies pour la ligne 13 Régularisation à déduire. Elles sont utilisées pour effectuer l'imputation comptable de la dépense négative.
  
• Toute Sortie diverse de stock peut donner lieu à la création d'une dépense immobilisable dans le module Immobilisations, lors de la Comptabilisation du mouvement.Ce mécanisme est opérationnel uniquement si le paramétrage suivant est également mis en place :
• Article :
  Il doit être géré en stock.
  Il doit être Immobilisable
• Le paramètre STKISSACC - Indice ligne code comptable (chapitre AAS, groupe FAS) est renseigné.
  Ce paramètre concerne les codes comptables de type Article. Il indique le numéro de ligne d'écriture utilisé pour spécifier le compte d'immobilisations imputé lors de la génération de la dépense.
• Code comptable de l'article :
  Un compte d'immobilisation est indiqué sur la ligne définie au niveau du paramètre STKISSACC - Indice ligne code comptable.
  
  

Renseignez ce champ quand le Suivi immobilisation est actif.
Il permet de renseigner la nature comptable associée au compte.

Ce champ est accessible uniquement lorsque les conditions suivantes sont réunies :

• la législation est allemande ou autrichienne,
• le "Suivi immobilisation" du compte est actif.

Il permet de préciser si la gestion LVA (Low Value Asset) de ce compte est de type :

• "LVA"
• "Pool" (uniquement pour la législation allemande)
• Aucune
  

Cette table indique si un compte collectif accepte les écritures de tous les types de tiers. Les différents types de tiers correspondent à ceux paramétrés sur la fiche tiers.
Les types de tiers dont le champ Autorisation est sur Non ne peuvent pas être liés à un compte collectif.