Utilisez cette fonction pour définir un paramétrage de répartition analytique, vous permettant de répartir des frais et des dépenses dont les critères de répartition n'étaient pas connus au moment de la transaction (a posteriori). Vous pouvez définir des règles de répartition pour réaffecter des montants et/ou des quantités analytiques déjà utilisés sur des comptes et des sections analytiques vers d'autres sections, voire d'autres comptes analytiques.

Après avoir défini le paramétrage, utilisez la fonction Répartitions analytiques (CPTDSPANA) pour répartir les montants. Vous avez deux options pour exécuter le traitement :

Exemples de cas où une répartition a posteriori des montants est nécessaire :

  • La répartition des frais généraux non imputables directement à une section donnée lors de la saisie.
  • La répartition des charges indirectes en conservant l'information d'origine sur leur nature et leur montant global.

SEEWARNING Les répartitions s'effectuent au sein d'un axe analytique.

Prérequis

SEEREFERTTO Reportez-vous à la documentation de Mise en oeuvre

Gestion de l'écran

Onglet Écran de saisie

Le paramétrage de répartition principal s'effectue dans une table unique où chaque ligne correspond à des critères et des modalités de répartition spécifiques. Vous pouvez définir un schéma de répartition unique applicable aux modalités d'une autre répartition.

Les critères et modalités de répartition a posteriori sont caractérisés principalement par :

  • Le montant à répartir
  • Le calcul de la répartition
  • La ou les sections réceptrices

L’ordre des lignes définit l’ordre de répartition.

Montant à répartir

Ce montant est déterminé par le croisement, sur un axe donné, entre :

  • La ou les sections à répartir
  • La ou les natures à répartir

Ce ou ces couples compte/section correspondent à l’imputation saisie. Il est également possible de ne répartir qu’une partie du montant total, en fonction du pourcentage défini.

Comptes d'origine et de destination

Il est possible de donner à l'écriture analytique générée par le calcul du schéma de répartition, un compte particulier qui permet de distinguer, dans chacune des sections concernées (sections d'origine et de destination), les comptes d'origine (correspondant à une imputation directe), des comptes de répartition (correspondant à une répartition secondaire).

En-tête

Référentiel (champ LED)

Code du référentiel en cours.

Allocation (champ COD)

La clé de base d'identification du schéma de répartition dans la table est son code, saisi sur un à dix caractères alphanumériques.

Par défaut, l'intitulé court, l'intitulé long ou l'en-tête de colonne d'une donnée est enregistré (en création/modification) dans la langue de connexion de l'utilisateur.
Vous pouvez les traduire dans une autre langue par l'intermédiaire de la fonction Traduction :

  • Cliquez sur Traduction depuis l'icône Actions dans le champ concerné.
  • Dans la fenêtre Traduction, ajoutez un nouveau code langue et la traduction dans cette langue.

Un utilisateur qui se connecte dans cette langue disposera de l’intitulé court, de l'intitulé long ou de l'en-tête de colonne dans sa langue de connexion si la traduction a été effectuée. Sinon, les intitulés seront disponibles dans la langue du dossier.

SEEINFO La langue de connexion doit être définie comme langue par défaut dudossier.
Intitulé (champ DESTRA)

L'intitulé est utilisé par défaut sur les éditions et les masques de saisie.
Intitulé court (champ SHOTRA)

L'intitulé court remplace l'intitulé classique lorsque les contraintes d'affichage ou d'édition l'exigent.

Par défaut, l'intitulé court, l'intitulé long ou l'en-tête de colonne d'une donnée est enregistré (en création/modification) dans la langue de connexion de l'utilisateur.
Vous pouvez les traduire dans une autre langue par l'intermédiaire de la fonction Traduction :

  • Cliquez sur Traduction depuis l'icône Actions dans le champ concerné.
  • Dans la fenêtre Traduction, ajoutez un nouveau code langue et la traduction dans cette langue.

Un utilisateur qui se connecte dans cette langue disposera de l’intitulé court, de l'intitulé long ou de l'en-tête de colonne dans sa langue de connexion si la traduction a été effectuée. Sinon, les intitulés seront disponibles dans la langue du dossier.

SEEINFO La langue de connexion doit être définie comme langue par défaut dudossier.

Identification

Date début (champ VLYSTR)

L'utilisation du schéma peut être bornée par les dates de début et de fin de validité.

Date fin (champ VLYEND)
Code d'accès (champ ACS)

Ce code d'accès permet de limiter l'accès au schéma en fonction du profil utilisateur. Si le champ est renseigné, seuls les utilisateurs qui ont ce code d'accès dans leur profil peuvent modifier ou utiliser ce schéma. Selon les droits accordés, les opérations suivantes sont possibles :

  • Consultation : Permet de consulter cette fiche.
  • Modification : Permet de modifier cette fiche.
  • Exécution : Permet au paramétrage d'être utilisé dans la fonction Répartitions analytiques (CPTDSPANA).
Traitement basé sur balances (champ BLAFLG)

Sélectionnez cette case à cocher pour exécuter le traitement de répartition analytique (CPTDSPANA) et calculer les montants à répartir en fonction des balances analytiques uniquement. Dans ce cas, les périodes de début et de fin de répartition s'alignent avec les dates de début et de fin des exercices.

Si cette case à cocher est désactivée, le traitement s'exécute sur les écritures et le balances analytiques. Se reporter aux Limites s'il s'agit d'une répartition contenant plusieurs lignes.

Tableau Paramétrage

Type (champ TYP)

Le type de répartition conditionne la méthode de calcul du montant qui sera imputé sur la ou les sections réceptrices. Ce montant peut être :

  • Calculé en fonction de la quantité d'unités d'œuvres de répartition saisie dans la ou les sections réceptrices retenues
  • Calculé à partir du solde en montant ou des quantités consommées à une date donnée
    • sur la ou les sections réceptrices retenues,
    • pour la nature de répartition définie.

Trois types de répartition sont proposés :

1. Saisi
La répartition du couple nature/section à répartir se fait au prorata des quantités d’unités d’œuvres enregistrées au niveau des sections. Les sections n'ayant pas l'unité d'œuvre de répartition (définie dans le champ Unité d'œuvre de répartition) ne sont pas affectées. La répartition se fait donc pour le compte à répartir. Si ce dernier n’est pas renseigné, alors la répartition se fait successivement pour chaque nature.

Exemple :
Les frais d'électricité doivent être répartis (frais à répartir de type "Frais généraux"). Ces frais d'électricité sont comptabilisés sur la section 'Énergie' lorsqu'ils sont déclarés pour des ateliers qui consomment de l'électricité ("Atelier1" et "Atelier2"). L'unité d'œuvre de répartition choisie est le kW. La répartition va se faire sur ces deux sections au prorata des quantités de l'unité d'œuvre de répartition saisies sur ces sections. On suppose que le montant imputé à la section 'Energie' est de 1000 EUR.

Section

Qté d'UO (kW)

Montant réparti

Atelier 1

6 000

325

Atelier 2

10 000

625

2. Calculée (Mnt)
La répartition se fait au prorata du solde des sections correspondant au modèle des sections réceptrices, pour la nature de répartition sélectionnée (champ Nature de répartition). La répartition concerne la nature à répartir. Si celle-ci n’est pas renseignée, elle se fait successivement pour toutes les natures.

Exemple :
Une section "Administration" sur laquelle on a comptabilisé des frais de publicité (nature à répartir "publicité"). On souhaite répartir sur les autres services ces frais de publicité au prorata du montant des ventes de chaque service (nature de répartition "Ventes"). Si les frais de publicité sont de 5 000 EUR.

Section

Ventes (EUR)

Montant réparti

Service 1

70 000

3 500

Service 2

30,000

1 500

3. Calculée (Qté)
La répartition se fait au prorata des quantités de l’unité d’œuvre de la nature de répartition (champ Nature de répartition) réellement consommées (ou produites) par les sections correspondant au modèle des sections réceptrices. Cela suppose que l’on puisse saisir sur la nature de répartition une unité d’œuvre (cf. documentation Natures/GES) et qu’une quantité pour celle-ci ait été correctement saisie au niveau de chaque facture ou pièce. La répartition concerne la nature à répartir. Si celle-ci n’est pas renseignée, elle se fait successivement pour toutes les natures.

Exemple :
Une section "Administration" sur laquelle on a comptabilisé des frais de publicité (nature à répartir "publicité"). On souhaite répartir sur les autres services (sections) ces frais de publicité au prorata du Chiffre d'affaires (C.A.) dégagé par chaque service. Autrement dit, on va répartir au prorata des quantités de l’unité d’œuvre de la nature de répartition "Ventes", le C.A., saisies pour chaque service. Si on reprend l'exemple précédent, on aura la répartition suivante pour des frais de publicité de 5 000 EUR :

Section

Ventes (EUR)

Montant réparti

Service 1

20,000

1,000

Service 2

80,000

4,000

Saisissez la section croisée liée à ce paramétrage de répartition.
  • Section à répartir (champ CCEREF)

Indiquez la section à répartir, c'est-à-dire la section qui sera soldée par la répartition.
Vous pouvez utiliser les jokers * et ? pour répartir successivement plusieurs sections.
Le jocker * seul indique que toutes les sections sont concernées par le schéma de répartition.

Indiquez le plan de comptes dans lequel se situe le compte à répartir. Ce plan de comptes est lié au référentiel courant.

  • Compte à répartir (champ ACCREF)

Indiquez le compte à répartir, c'est-à-dire le compte qui sera soldé par la répartition. Vous pouvez utiliser les jokers * et ? pour répartir successivement plusieurs comptes. Si tous les comptes de la section à répartir doivent être soldés, laissez ce champ vide. Le jocker * seul indique que tous les comptes sont concernés par la répartition.
  • % (champ PRC)

Indiquez le pourcentage (de 0 à 100%) du montant (quantité) à répartir.
Si le pourcentage est inférieur à 100%, le ou les couples(s) comptes/section ne seront pas soldés en totalité.

Si le pourcentage n'est pas indiqué, le montant sera réparti de manière égale entre tous les comptes.
  • Compte répartition (champ ACCDSP)

Quand le Type de répartition a pour valeur 'Calculée' (montant ou quantité), utilisez ce champ pour indiquer le compte répartition.
Ce compte vous permet de calculer les coefficients. Selon le type de répartition choisi, la répartition se fait au prorata des montants ou des quantités comptabilisés sur ce compte.
Seules les sections qui bénéficient d'une imputation sur ce compte seront prises en compte dans la répartition.

Dans le cas d'un Type de répartition "Saisie", indiquez ici l'unité d'oeuvre de répartition. Cette unité d'oeuvre servira de base au calcul du prorata de répartition sur les sections réceptrices.
Seules les sections comportant une valeur pour cette unité seront sections "réceptrices" de la répartition et seront donc concernées par ce paramétrage.
Quelque soit le pourcentage à répartir, si l'unité d'oeuvre n'est pas définie, le prorata de répartition sera calculé à partir du nombre de sections réceptrices.

Le groupe de répartition est une clé de répartition saisie, c'est-à-dire une liste de sections analytiques avec des coefficients. Dans un groupe, le pourcentage de répartition peut être renseigné au niveau de chaque compte. Dans le cas contraire, la répartition se fait de manière égale sur chaque compte.

  • Section réceptrice (champ CCERCP)

Les montants à répartir sont affectés aux sections réceptrices au prorata déterminé par rapport à l'unité d'œuvre ou le compte de répartition. Au niveau de l'écriture analytique, les sections réceptrices constituent la contrepartie des sections à solder. Seules les sections correspondant au modèle indiqué ici, seront "réceptrices" de la répartition analytique. Par exemple X* pour les sections commençant par X. Vous pouvez utiliser les jokers * et ?.

  • Compte origine (champ ACCORI)
  • Compte destination (champ ACCDEN)

Option

Non report sections autres axes (champ FRWCCE)

Si cette case à cocher est sélectionnée : Lors de la répartition, seules les dimensions de l'axe à répartir sont renseignées.

Si cette case à cocher n'est pas sélectionnée : Lors de la répartition, les sections des autres axes présents sont renseignées sur les lignes d'écritures générées.

Boutons spécifiques

Référentiel

Utilisez cette action pour sélectionner un référentiel dans la liste de sélection, en fonction des répartitions disponibles.

SEEINFO A l'ouverture, la fonction récupère par défaut le premier référentiel (dans l'ordre alphanumérique) pour lequel un groupe de répartition a été créé.

Limite

Lignes de répartition multiples

Lorsque qu'un paramétrage de répartition a posteriori est défini avec plusieurs lignes et règles de répartition, ces lignes sont indépendantes les unes des autres si Traitement basé sur balances est désactivé :

  • Les écritures de répartition a posteriori générées par les lignes supérieures ne sont pas prises en compte par les lignes de répartition suivantes lorsque les montants à répartir à nouveau sont calculés.
  • La fonction des Répartitions analytiques (CPTDSPANA) exclut des montants à répartir toutes les écritures générées à partir du code de répartition en cours.

Si la case à cocher Traitement basé sur balances est sélectionnée, lorsque des écritures de répartition a posteriori sont créées, la balance analytique est mise à jour automatiquement et il n'est plus possible d'identifier les montants d'origine dans le montant des lignes précédentes réparti.

La répartition est effectuée depuis un référentiel manuel lié à un référentiel automatique.

Le cas suivant n'est pas pris en compte, que l'option Traitement basé sur balances soit activée ou non :

  • Le montant à répartir en devise de transaction du document est différent de zéro.
  • Dans le référentiel manuel utilisé pour la répartition, les montants en devise de document et de référentiel ont un sens (+/-) spécifique.
  • Dans le référentiel automatique, le sens du montant est l'inverse du référentiel utilisé pour la répartition.

Le traitement de répartition génère alors des écritures avec des montants de référentiel dans le mauvais sens sur le référentiel automatique.

Le code activité KRU - Législation russe doit être actif pour appliquer la méthode de double-saisie à une société.

Messages d'erreur

Outre les messages génériques, les messages d'erreur suivants peuvent apparaître lors de la saisie :

Champ obligatoire

Ce champ doit contenir une valeur.

Tables mises en œuvre

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