Esta función permite definir una parametrización de distribución analítica para distribuir los gastos e ingresos cuyos criterios de distribución eran desconocidos en el momento de la transacción (a posteriori). Puede definir reglas de distribución para reasignar cantidades/importes analíticos ya utilizados en las cuentas y las secciones analíticas a otras secciones, u otras cuentas analíticas.

Una vez definida la parametrización, utilice la función Distribuciones analíticas (CPTDSPANA) para distribuir los importes. Hay dos formas de ejecutar el proceso:

Ejemplos de casos en los que puede necesitar una distribución a posteriori de importes:

  • La distribución de gastos generales no imputables directamente a una sección determinada en la entrada.
  • La distribución de gastos indirectos manteniendo la información original de la naturaleza y del importe global.

SEEWARNING Las distribuciones se realizan en un eje analítico.

Requisitos previos

SEEREFERTTO Consulta la documentación de Puesta en marcha

Gestión de pantalla

Pestaña Pantalla de entrada

La parametrización principal de la distribución se realiza en una única tabla, en la que cada línea corresponde a criterios y modalidades de distribución específicos. Puede definir un esquema de distribución único aplicable a las modalidades de otra distribución.

Los criterios y modalidades de distribución a posteriori se caracterizan principalmente por:

  • El importe a distribuir
  • El cálculo de la distribución
  • Las secciones receptoras

El orden de las líneas define el orden de distribución.

Importe a distribuir

Este importe se determina cruzando, en un eje determinado:

  • Las secciones a distribuir
  • Las naturalezas a distribuir

Estas combinaciones cuenta/sección corresponden a la imputación introducida. También se puede distribuir únicamente una parte del importe total, en función del porcentaje definido.

Cuentas de origen y de destino

Puede proporcionar una cuenta específica al apunte analítico generado en el cálculo del esquema de distribución para distinguir cada sección (secciones de origen y de destino) de las cuentas de origen (correspondientes a una imputación directa) y de las cuentas de distribución (correspondientes a una distribución secundaria).

Cabecera

Referencial (campo LED)

Código del referencial en curso.

Asignación (campo COD)

La clave básica de identificación del esquema de distribución en la tabla es su código, compuesto por 1-10 caracteres alfanuméricos.

Por defecto, la descripción corta, la descripción larga o la cabecera de columna de un dato (en creación/modificación) se registra en el idioma de conexión del usuario.
Puede traducirlas en otro idioma mediante la función Traducción:

  • Haga clic en Traducción desde el icono Acciones del campo correspondiente.
  • Añada un nuevo código de idioma y la traducción en la ventana Traducción.

Si se ha realizado la traducción, los usuarios que se conecten en este idioma dispondrán de la descripción corta, la descripción larga o la cabecera de columna en su idioma de conexión. De lo contrario, estarán disponibles en el idioma del dossier.

SEEINFO El idioma de conexión debe estar definido como idioma por defecto deldossier.
Descripción (campo DESTRA)

La descripción se utiliza por defecto en los informes y las máscaras de entrada.
Descrip. corta (campo SHOTRA)

La descripción corta sustituye a la estándar cuando lo exigen las restricciones de visualización o impresión.

Por defecto, la descripción corta, la descripción larga o la cabecera de columna de un dato (en creación/modificación) se registra en el idioma de conexión del usuario.
Puede traducirlas en otro idioma mediante la función Traducción:

  • Haga clic en Traducción desde el icono Acciones del campo correspondiente.
  • Añada un nuevo código de idioma y la traducción en la ventana Traducción.

Si se ha realizado la traducción, los usuarios que se conecten en este idioma dispondrán de la descripción corta, la descripción larga o la cabecera de columna en su idioma de conexión. De lo contrario, estarán disponibles en el idioma del dossier.

SEEINFO El idioma de conexión debe estar definido como idioma por defecto deldossier.

Identificación

Fecha inicio (campo VLYSTR)

La utilización del plan puede estar limitada por las fechas de inicio y fin de validez.

Fecha fin (campo VLYEND)
Cód. de acceso (campo ACS)

Este código de acceso permite limitar el acceso al esquema en función del perfil de usuario. Si se introduce, solo pueden modificar o utilizar el esquema los usuarios que tengan dicho código de acceso en su perfil. Según los derechos otorgados, se pueden realizar estas operaciones:

  • Consulta - Permite consultar esta ficha.
  • Modificación - Permite modificar esta ficha.
  • Ejecución - Permite utilizar la parametrización en la función Distribuciones analíticas (CPTDSPANA).
Proceso basado en balances (campo BLAFLG)

Marque esta casilla para ejecutar el proceso de distribución analítica (CPTDSPANA) y calcular los importes a distribuir en función únicamente de los balances analíticos. En este caso, los periodos inicial y final de distribución se ajustan a las fechas inicial y final de los ejercicios.

Si esta casilla está desmarcada, el proceso se ejecuta en los apuntes y los balances analíticos. Si la distribución contiene varias líneas, consulte el apartado Limitaciones.

Tabla Parametrización

Tipo (campo TYP)

El tipo de distribución condiciona el método de cálculo del importe que se imputará a la sección o secciones receptoras. Este importe puede ser:

  • Calculado en función de la cantidad de unidades de obra de distribución introducida en las secciones receptoras indicadas.
  • Calculado a partir del saldo en importe o de las cantidades consumidas en una fecha determinada:
    • En las secciones receptoras indicadas.
    • En la naturaleza de distribución definida.

Se proponen tres tipos de distribución:

1. Introducida
La combinación de la naturaleza/sección a redistribuir se distribuye a prorrata de las cantidades de unidades de obra registradas a nivel de las secciones. Las secciones que no tienen la unidad de obra de distribución (definida en el campo Unidad de obra de distribución) no se tienen en cuenta. La distribución se realiza para la cuenta a distribuir. Si esta no se introduce, la distribución se realiza sucesivamente para cada naturaleza.

Ejemplo:
Hay que distribuir los gastos de electricidad (gastos a distribuir de tipo "Gastos generales"). Estos se contabilizan en la sección "Energía" cuando se declaran para los talleres que consumen electricidad ("Taller1" y "Taller2"). La unidad de obra de distribución elegida es el kW. La distribución se realiza en estas dos secciones a prorrata de las cantidades de la unidad de obra de distribución introducidas en las secciones. Supongamos que el importe imputado a la sección “Energía” es de 1 000 euros.

Sección

Ctd UO (kW)

Importe distribuido

Taller 1

6 000

325

Taller 2

10 000

625

2. Calculada (importe)
La distribución se realiza a prorrata del saldo de las secciones que corresponde al modelo de las secciones receptoras para la naturaleza de distribución seleccionada. La distribución hace referencia a la naturaleza a distribuir. Si no se indica, se distribuye sucesivamente en todas las naturalezas.

Ejemplo:
Una sección “Administración” en la que se han contabilizado gastos de publicidad (naturaleza a distribuir “Publicidad”). Queremos distribuir estos gastos de publicidad en los demás departamentos a prorrata del importe de las ventas de cada departamento (naturaleza de distribución "Ventas"). Si los gastos de publicidad son de 5 000 euros.

Sección

Ventas (EUR)

Importe distribuido

Departamento 1

70 000

3 500

Departamento 2

30 000

1 500

3. Calculada (cantidad)
La distribución se realiza a prorrata de las cantidades de la unidad de obra de la naturaleza de distribución realmente consumidas (o producidas) por las secciones correspondientes al modelo de las secciones receptoras. De esta forma, es posible introducir una unidad de obra en la naturaleza de distribución, y que se haya introducido correctamente una cantidad para dicha unidad a nivel de cada factura o asiento. La distribución hace referencia a la naturaleza a distribuir. Si no se indica, se distribuye sucesivamente en todas las naturalezas.

Ejemplo:
Una sección “Administración” en la que se han contabilizado gastos de publicidad (naturaleza a distribuir “Publicidad”). Queremos distribuir estos gastos de publicidad en los demás departamentos (secciones) a prorrata del volumen de negocios obtenido en cada departamento. Es decir, el volumen de negocios se va a distribuir a prorrata de las cantidades de la unidad de obra de la naturaleza de distribución "Ventas" introducidas en cada departamento. Con el mismo ejemplo anterior, se obtendría esta distribución para unos gastos de publicidad de 5 000 euros.

Sección

Ventas (EUR)

Importe distribuido

Departamento 1

20 000

1 000

Departamento 2

80 000

4 000

Introduzca la sección cruzada vinculada a esta parametrización de distribución.
  • Sección a distribuir (campo CCEREF)

Indique la sección a distribuir, es decir, la sección que se saldará con la distribución.
Puede utilizar los comodines * y ? para distribuir sucesivamente varias secciones.
El símbolo * en solitario indica que todas las secciones se ven afectadas por el esquema de distribución.

Indique el plan de cuentas en el que se encuentra la cuenta a distribuir. Este plan de cuentas está vinculado al referencial en curso.

  • Cuenta a distribuir (campo ACCREF)

Indique la cuenta a distribuir, es decir, la cuenta que se saldará con la distribución. Puede utilizar los comodines * y ? para distribuir sucesivamente varias cuentas. Para saldar todas las cuentas de la sección a distribuir, deje este campo en blanco. El símbolo * en solitario indica que todas las cuentas se ven afectadas por la distribución.
  • % (campo PRC)

Indique el porcentaje (de 0 a 100 %) del importe (cantidad) a distribuir.
Si este porcentaje es inferior al 100 %, las combinaciones cuentas/secciones no se saldan por completo.

Si no se indica el porcentaje, el importe se distribuye por igual en todas las cuentas.
  • Cuenta distribución (campo ACCDSP)

Utilice este campo para indicar la cuenta de distribución cuando el Tipo de distribución es "Calculada" (importe o cantidad).
Esta cuenta permite calcular los coeficientes. Según el tipo elegido, la distribución se realizará a prorrata de los importes o de las cantidades contabilizadas en esta cuenta.
La distribución solo tendrá en cuenta las secciones que cuenten con una imputación en esta cuenta.

Si el Tipo de distribución es "Introducida", indique la unidad de obra de distribución. Esta unidad de obra servirá de base para el cálculo de la prorrata de distribución en las secciones receptoras.
Solo las secciones que contienen un valor para esta unidad serán secciones receptoras de la distribución y, por lo tanto, se verán afectadas por esta parametrización.
Si no se ha definido la unidad de obra, independientemente del porcentaje a distribuir, la prorrata de la distribución se calculará a partir del número de secciones receptoras.

El Grupo de distribución es una clave de distribución introducida, es decir, una lista de secciones analíticas con coeficientes. En un grupo, el porcentaje de distribución se puede introducir a nivel de cada cuenta. De lo contrario, la distribución se realiza por igual en todas las cuentas.

  • Sección receptora (campo CCERCP)

Los importes a distribuir se asignan a las secciones receptoras a prorrata de la unidad de obra o de la cuenta de distribución. A nivel del apunte analítico, las secciones receptoras constituyen la contrapartida de las secciones a saldar. Solo las secciones de este modelo serán receptoras de la distribución analítica. Por ejemplo, X* para las secciones que comienzan por X. Puede utilizar los comodines * y ?.

  • Cuenta origen (campo ACCORI)
  • Cuenta destino (campo ACCDEN)

Opción

No incluir secciones otros ejes (campo FRWCCE)

Si esta casilla está marcada: En la distribución solo se introducen las secciones del eje a distribuir.

Si esta casilla está desmarcada: En la distribución se introducen las secciones de los demás ejes (en las líneas de apunte generadas).

Botones específicos

Referencial

Utilice esta acción para seleccionar un referencial en la lista de selección en función de las distribuciones disponibles.

SEEINFO Cuando se abre, la función recupera por defecto el primer referencial (en orden alfanumérico) para el que se ha creado un grupo de distribución.

Limitaciones

Líneas con varias distribuciones

Cuando se define una parametrización de distribución a posteriori con varias líneas y reglas de distribución, dichas líneas son interdependientes si el Proceso basado en balances está desactivado:

  • Los apuntes de distribución a posteriori generados por las líneas superiores no se tienen en cuenta en las líneas de distribución siguientes cuando se calculan los importes a redistribuir.
  • La función Distribuciones analíticas (CPTDSPANA) excluye todos los apuntes generados a partir del código de distribución en curso de los importes a distribuir.

Si la casilla Proceso basado en balances está marcada cuando se crean apuntes de distribución a posteriori, el balance analítico se actualiza automáticamente y ya no se pueden identificar los importes originales en el importe redistribuido procedente de las líneas anteriores.

La distribución se realiza desde un referencial manual vinculado a un referencial automático.

Los siguientes casos no se gestionan, independientemente de si la casilla Proceso basado en balances está o no marcada:

  • El importe a distribuir en la divisa de transacción del documento es distinto a 0.
  • En el referencial manual utilizado para la distribución, los importes en la divisa del documento y del referencial tienen un sentido (+/-) específico.
  • En el referencial automático, el sentido del importe es el contrario al del referencial utilizado para la distribución.

El proceso de distribución genera apuntes cuyos importes de referencial tienen el sentido incorrecto en el referencial automático.

El código de actividad KRU - Legislación rusa debe estar activo para utilizar el método de doble entrada en una sociedad.

Mensajes de error

Además de los mensajes genéricos, los mensajes siguientes de error pueden aparecer durante la captura :

Campo obligatorio

Este campo debe contener un valor.

Tablas utilizadas

SEEREFERTTO Consulta la documentación de Puesta en marcha