Types d'écritures comptables
Cette fonction permet d'effectuer le paramétrage des types d'écritures comptables relatives à la comptabilisation :
- des dotations,
- des écarts de dotations entre plans (dans la mesure où le code activité LNK - Ecarts entre plans est actif,
- des événements issus des différentes actions réalisées sur les objets Dépenses et Biens comptables,
- des provisions pour renouvellement (lorsque les concessions transmises par renouvellement sont gérées)
- d'éléments provenant de toute autre table standard ou spécifique.
Il peut s'agir ainsi des écritures de Dotations aux amortissements, de Régularisation de TVA, de Sorties d'actif, de Dépréciation, de Provisions pour renouvellement …
Ces types d'écritures sont utilisés lors de la comptabilisation effectuée :
- lors du traitement de Génération des écritures comptables destinées à alimenter les référentiels comptables,
- consécutivement à une action métier, dans la mesure où la Comptabilisation immédiate du type d'écriture est demandée.
Un jeu de types d'écriture définis par défaut est livré dans le dossier racine et dans les dossiers applicatifs de Sage X3. La liste et les conditions dans lesquelles ils peuvent être modifiés/supprimés sont détaillées ci-dessous.
Pré-requis
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En-tête
Dans l'en-tête, il est possible :
- De préciser, éventuellement :
- la législation pour laquelle le type d'écriture est réservé,
- la société pour laquelle il est défini ; sinon, il est défini Par défaut, pour toutes les sociétés.
- De rattacher le type d'écritures à un groupe de types d'écriture, défini librement (par exemple, un groupe Sortie regroupant des types d'écritures traitant chacun l'événement de sortie mais produisant des pièces comptables différentes en fonction du motif de sortie).
- De préciser si le type d'écritures est Actif, c'est à dire s'il doit être pris en compte lors de la génération des pièces comptables.
Type d'écriture (champ ACETYP) |
Code identifiant le type d'écriture. Ce code doit être unique. |
Intitulé (champ DESTRA) |
Libellé descriptif du type d'écriture. |
Législation (champ LEG) |
Ce champ permet de préciser un code législation qui servira à filtrer les types d'écriture par rapport à la législation de la société choisie, lors du lancement du traitement de Génération des écritures comptables.
Ce champ n'est pas obligatoire. Lorsqu'aucune législation n'est renseignée, le type d'écritures est défini pour toutes les législations mais le paramétrage - choix du type de pièce et du code journal - pourra être particularisé par législation. |
Société (champ CPY) |
Code de la société pour laquelle s'applique le paramétrage du type d'écriture. Cette information est facultative. |
Groupe (champ ACEGRP) |
Ce champ, facultatif, permet de saisir le code d'un groupe auquel le type d'écriture est rattaché. |
Actif (champ ENAFLG) |
Cet indicateur permet d'activer ou de désactiver le paramétrage du type d'écriture. Lorsqu'un type d'écriture n'est pas actif, il n'est pas pris en compte lors de la génération des pièces comptables. |
Onglet Général
Cet onglet permet de définir les options de paramétrage du type d'écritures. Ce paramétrage consiste :
- A établir la relation entre :
- d'une part, la source de données contenant les éléments informations à comptabiliser : il peut s'agir de la table DEPREC des dotations aux amortissements, de la table d'un événement, de la table CCNRPR des provisions pour renouvellement (ou de toute autre table, permettant ainsi de couvrir le besoin de production d'écritures spécifiques devant s'appuyer sur une table autre que l'une de celles à partir desquelles le standard est capable de produire des écritures comptables),
- et d'autre part, un schéma comptable défini au niveau de la Pièce automatique précisée ou des pièces du Groupe de pièces référencé.
- A préciser le plan d'amortissement (sauf pour les événements non gérés par plan et pour les provisions pour renouvellement).
Il est également possible :
- De sélectionner le type de périodes à comptabiliser (périodes closes, courante et/ou ouvertes). Ce paramétrage s'appliquera uniquement lorsque le traitement d'interface portera sur l'exercice courant. Sur l'exercice suivant où il n'existe ni périodes closes ni période courante, seules les périodes ouvertes seront traitées.
- D'ajouter tout critère supplémentaire de sélection des événements ou des enregistrements de la table DEPREC ou de la table CCNRPR. Ces critères pourront porter sur les informations portées par l'événement ou par la table de l'objet métier associée à l'événement.
- De préciser des critères de tri/regroupement, ceux-ci n'étant pas les mêmes en fonction des utilisateurs et des types d'écriture comptable. Par exemple, le type d'écriture permettant de comptabiliser les dotations aux amortissements pourra donner lieu, pour un site, à la génération d'une pièce comptable par code comptable alors que le type d'écriture de dépréciation pourra donner lieu, quant à lui, pour le référentiel IAS, à un regroupement par UGT.
Il est donné, par ailleurs, la possibilité d'effectuer un tri préalable sur les imputations analytiques, permettant d'obtenir des pièces comptables ayant une imputation comptable unique.
- D'indiquer si la comptabilisation doit être effectuée immédiatement lors de la génération de l'élément à comptabiliser. A défaut, la comptabilisation s'effectuera lors du traitement de Génération des écritures comptables.
- D'indiquer la date déterminant la Date comptable.
Le tableau est utilisé afin :
- De préciser le code du Type de pièce utilisé. Celui-ci est porteur :
- du ou des référentiels adressés,
- du compteur utilisé pour la numérotation des pièces ; il est ainsi possible, pour les écritures de dotation aux amortissements et pour celles portant sur la comptabilisation des écarts entre plans, de préciser un type de pièce pour les pièces de simulation (Provisoire), différent de celui précisé pour les pièces réelles.
- De renseigner le Code journal utilisé pour chacun des types de pièces.
Lorsque le type d'écritures est défini pour une législation donnée, ce tableau ne comporte qu'une seule ligne correspondant à la législation précisée.
Lorsque le type d'écritures est défini au niveau "Toutes législations", ce tableau permet de définir une ligne de paramétrage (type de pièce et code journal) par législation.
Source
Source (champ SRCTYP) |
Ce champ permet de préciser la source des données à comptabiliser. |
Type événement (champ EVTTYP) |
Ce champ est saisissable uniquement lorsque la source de données contenant les éléments à comptabiliser est la table des événements. Il permet d'indiquer le type d'événement à associer à la pièce automatique. |
Table à parcourir (champ TABCPT) |
Ce champ contient le nom de table à parcourir pour récupérer les informations nécessaires à la comptabilisation. |
Table objet (champ TABOBJ) |
Ce champ n'est pas saisissable. Il est automatiquement alimenté avec : |
Plan d'amortissement (champ DPRPLN) |
Ce champ permet de préciser le plan d'amortissement à utiliser pour sélectionner les enregistrements de la table à parcourir.
|
Traitement spécifique (champ TRTSPE) |
Ce champ est visible uniquement après avoir renseigné la table à parcourir lorsque la source de données a pour valeur Autre table. |
Sélection
Période clôturée (champ PERCLOFLG) |
Ce champ permet de préciser si, pour ce type d'écriture, l'interface comptable doit prendre en compte les périodes clôturées de l'exercice de comptabilisation choisi. |
Période courante (champ PERCOUFLG) |
Ce champ permet de préciser si, pour ce type d'écriture, l'interface comptable doit prendre en compte la période courante de l'exercice de comptabilisation choisi. |
Période ouverte (champ PEROPEFLG) |
Ce champ permet de préciser si, pour ce type d'écriture, l'interface comptable doit prendre en compte les périodes ouvertes de l'exercice de comptabilisation choisi. |
Critères supplémentaires (champ DIVCRIT) |
Ce champ permet de saisir une formule de sélection qui sera appliquée sur les enregistrements de la table à parcourir : cette formule peut contenir : |
Tri / Regroupement
Tri analytique préalable (champ SORTCCE) |
Cette case à cocher permet, lorsqu'elle est activée, d'effectuer un tri par imputation analytique des enregistrements sélectionnés de la table source. |
Comptabilisation
Comptabilisation immédiate (champ DIRCPTFLG) |
Cette case à cocher permet de préciser, lorsqu'elle est activée, que l'écriture comptable doit être générée immédiatement et consécutivement à la réalisation de l'action métier à laquelle elle se rapporte. |
Trace (champ DIRCPTTRA) |
Ce champ est accessible uniquement si la case Comptabilisation immédiate est cochée. |
Tableau Critères
Table du champ tri (champ SORTFLDTAB) |
Ce champ permet de saisir la table contenant la rubrique choisie comme critère de tri/regroupement. Il peut s'agir soit de la Table à parcourir, soit de la Table objet. |
Critère de tri (champ SORTFLD) |
Ce champ permet de préciser une ou plusieurs rubrique(s) servant de critère de tri/regroupement des enregistrements issus de la source de données. |
Désignation (champ SORTFLDDES) |
Désignation de la rubrique choisie comme critère de tri/regroupement. |
Pièce (champ RUPPCEFLG) |
Ce champ permet de cocher la ligne pour indiquer qu'une pièce comptable sera générée pour chaque rupture de valeur sur les rubriques définies comme critère de tri, allant de la ligne 1 à la ligne cochée incluse. |
Bloc numéro 6
Pièce automatique (champ GAU) |
Ce champ permet de préciser le code de la pièce automatique qui sera utilisée par l'interface pour générer les pièces comptables à partir des enregistrements de la Table à parcourir. |
Groupe pièces (champ GRA) |
Ce champ est accessible uniquement si aucune Pièce automatique n'a été précisée. A l'issue d'un traitement d'interface pointant sur un type d'écriture utilisant un groupe de pièces, les indicateurs de comptabilisation des enregistrements (événements, amortissement, écarts entre plans,...) ne seront mis à jour que si aucune erreur n'a été détectée. |
Type date (champ ACCDATRUL) |
La date comptable peut prendre les valeurs suivantes :
Pour assurer que les écritures générées depuis les immobilisations soient imputées sur les bonnes périodes en comptabilité, il est nécessaire de maintenir une synchronisation (via l'ouverture et la clôture de périodes), entre le calendrier du Contexte Immobilisations et le calendrier des Exercices et Périodes de la comptabilité. |
Date compta (champ ACCDATFIX) |
Ce champ, permettant de renseigner la date comptable, est accessible uniquement lorsque le champ Date comptable a pour valeur Date saisie. |
Tableau Paramétrage par législation
Législation (champ LEGLIN) |
Ce champ n'est pas saisissable.
|
Type de pièce (champ GTE) |
Ce champ permet d'indiquer la référence du type de pièce réelle à utiliser. |
Journal (champ JOU) |
Ce champ permet de renseigner le code journal utilisé pour le type de pièce réelle. |
Type de pièce simu (champ GTEPRO) |
Ce champ est visible et accessible uniquement pour les types d'écriture de Dotation aux amortissements. |
Journal simu (champ JOUPRO) |
Ce champ est visible et accessible uniquement pour les types d'écriture de Dotation aux amortissements. |
Onglet Interface
Lorsque le traitement d’interface comptable traite un type d’écriture, il sélectionne une population d’enregistrements à comptabiliser et alimente une table temporaire (TMPCPTDTA) avec les informations nécessaires à l’outil superviseur pour générer la ou les pièces comptables.
Cet onglet permet de définir les règles d’alimentation de chaque champ de la table temporaire. Le nom du traitement d'alimentation de la table, déterminé à la création du type d'écriture, est unique. La modification du paramétrage d'un type d'écriture entraîne la suppression / re-création de ce traitement.
Actif (champ ENALIG) |
Cet indicateur permet de préciser, lorsqu'il est activé, que la ligne doit être prise en compte dans le traitement généré. Lorsqu'il est désactivé, le paramétrage est conservé mais ignoré par le traitement. |
Destination (champ TMPFLD) |
Champ de la table temporaire TMPCPTDTA. Un champ dimensionné apparaît n fois, n correspondant à sa dimension. |
Indice (champ TMPIND) |
Ce champ est renseigné uniquement si le champ est dimensionné. Il contient un indice dont la valeur varie de 1 à n, n étant la dimension du champ TMPFLD, définie dans le dictionnaire des tables. |
Condition source (champ ORICND) |
Ce champ, facultatif, permet de renseigner une expression conditionnant l'alimentation du champ Destination. |
Table source (champ ORITAB) |
Le champ Destination peut être alimenté soit à partir d'un couple table source / champ source, soit à partir d'une expression. |
Champ source (champ ORIFLD) |
Lorsqu'un couple table source / champ source est utilisé pour alimenter le champ Destination, il convient de renseigner ici le champ de la table source choisie. |
Expression source (champ ORIEXP) |
Ce champ est à renseigner lorsqu'une expression doit être utilisée pour alimenter le champ Destination. Il est possible de saisir toute expression acceptée dans un traitement X3 : constante, éléments de langage X3. |
Bloc numéro 2
Traitement (champ TRTINT) |
Ce champ est saisissable uniquement sur un dossier racine de développement. Il contient le nom du traitement généré à partir du paramétrage définissant l'alimentation de la table temporaire.
Tous les traitements générés pour le jeu de type d’écriture standard ont un numéro de séquence allant de 00001 à 09999. Tous les types d’écriture définis par l’utilisateur auront un numéro de séquence commençant à 10000. |
champ EDIT |
Ce bouton permet de visualiser/modifier le traitement généré, dans l'éditeur de traitement. |
champ RPT |
Ce bouton est utile pour analyser la cohérence entre le paramétrage de la pièce automatique et le paramétrage du type d'écriture. |
Trace technique (champ DBGMOD) |
Cette case permet, lorsqu'elle est cochée, d'activer le mode diagnostic sur le type d'écriture. Un fichier trace technique est alors généré, lors de l'interface comptable, dans le répertoire tmp du dossier. Un fichier est produit, par type d'écriture et par site, sous le nom : TRTCPT_USR_999999_FCY_ACETYP.log où : |
Liste des types d'écritures comptables livrés par défaut
Les types d'écritures comptables standard suivants sont pré-définis et livrés dans le dossier racine et dans les dossiers applicatifs de Sage X3 :
Types d'écritures destinés à la comptabilité société (référentiel social) |
||
|
Code |
Libellé |
|
DEPREC |
Dotation amortissements |
|
FASAFFAGE |
Bien : Transfert analytique |
|
FASCHGIMP |
Bien : Virement de Compte |
|
FASCNL |
Bien : Suppression |
|
FASCRT |
Bien : levée d'option |
|
FASIML |
Bien : Dépréciation |
|
FASISS |
Bien : Sortie d'actif |
|
FASREEVAL |
Bien : Réévaluation |
|
FASVATREG |
Bien : Régularisation TVA |
|
GRTCASH |
Subvention : Encaissement |
|
GRTCRB |
Subvention : Réintégration |
|
GRTCRT |
Subvention : Attribution |
|
LEAPAY |
Contrat : Paiement échéance |
|
LOFCIM |
Dépense : Virement de Compte |
|
LOFVATREG |
Dépense : Régularisation TVA |
|
CCNRPR |
Provisions : Dotations |
|
FASCCNISS |
Provisions : Cessions actifs |
|
FASRNW |
Provisions : Renouvellements |
Types d'écritures destinés à la comptabilité groupe (référentiel IAS) |
||
|
Code |
Libellé |
|
DEPRECIAS |
Bien : Dotation amortissements |
|
FASAFFAGEIAS |
Bien : Transfert analytique |
|
FASCHGIMPIAS |
Bien : Virement de Compte |
|
FASCNLIAS |
Bien : Suppression |
|
FASIMLIAS |
Bien : Dépréciation |
|
FASISSIAS |
Bien : Sortie d'actif |
|
FASREEVALIAS |
Bien : Réévaluation |
|
FASVATREGIAS |
Bien : Régularisation TVA |
|
GRTCASHIAS |
Subvention : Encaissement |
|
GRTCRBIAS |
Subvention : Réintégration |
|
GRTCRTIAS |
Subvention : Attribution |
|
LEAACTUIAS |
Contrat : Actualisation |
|
LEACRTIAS |
Contrat : Souscription |
|
LEAPAYIAS |
Contrat : Paiement échéance |
|
LEARPUIAS |
Contrat : Levée d'option |
|
LEATRMIAS |
Contrat : Résiliation |
|
LOFCIMIAS |
Dépense : Virement de Compte |
|
LOFVATREGIAS |
Dépense : Régularisation TVA |
Il est possible de modifier ou supprimer ces types d'écritures dans les dossiers applicatifs. En revanche, les types d'écriture par défaut définis au niveau du dossier racine ne peuvent pas être supprimés si le dossier racine n'est pas un dossier de développement ; ils peuvent toutefois être modifiés.
Lorsqu'un type d'écriture par défaut est mis à jour (à l'occasion de la livraison d'un patch), cette mise à jour est faite uniquement au niveau du dossier racine afin de ne pas écraser le paramétrage effectué par les utilisateurs dans les dossiers applicatifs.
C'est l'utilisation du bouton sur un type d'écriture standard du dossier racine qui permet la mise à jour du type d'écriture par défaut dans un dossier applicatif.
Ecritures comptables spécifiques
La production d’écritures comptables spécifiques s’appuyant sur une table autre qu’une de celles à partir desquelles sont produites les écritures comptables standard nécessite :
1/ Que la table source utilisée comporte obligatoirement les champs suivants :
- CPY – Société
- FCY – Site
- Un champ permettant d’identifier les enregistrements comptabilisés.
2/ Qu’un traitement spécifique ait été développé afin que soit pris en charge :
- La sélection des enregistrements à comptabiliser.
- L’alimentation (en partie) de la table temporaire.
- La gestion de la mise à jour du champ utilisé pour indiquer qu’un enregistrement est comptabilisé.
Barre de menu
Validation |
Ce bouton permet lors de la validation, de lancer la compilation du traitement généré. |