Dépréciations du plan

Pré-requis

Accès à l'état

Cet état est accessible à partir du menu d'impression du groupe Gestion des biens - Immobilisations.

Liste des critères

Paramètre	Intitulé paramètre	Type
ugtdeb	Bornes UGT	ADI
cpydeb	Borne de sociétés	CPY
fcydeb	Bornes de sites financiers	FCY
ccptdeb	Bornes de codes comptables	CAC
accdeb	Bornes de comptes généraux	GAC
accifrsdeb	Bornes de comptes IFRS	GAC
refdeb	Bornes de Biens comptables	AAS
plan	Plan d'amortissement (Menu local Comptable, Fiscal, Minimum, Origine...)	M3101
situation	Situation Exercice ou Période (Menu local Exercice, Période, Cumul période)	M3186
datdeb	Bornes de dates	D4
selentree	Sélection des entrées (Menu local Tous biens présents dans l'exercice/période ...)	M3271
selbiensor	Sélection des biens sortis (Menu local Biens sortis et biens non sortis, Biens non sortis...)	M3267
detail	Etat détaillé par Bien (Menu local Non, Oui)	M1
impselections	Impression des sélections (Menu local Non, Oui)	M1

Remarques

Un filtrage des données par site est réalisé selon les habilitations  accordées à l'utilisateur sur la fonction GESFAS (Biens comptables).

Divers

La saisie de valeurs pour les paramètres de sélection est facultative. Les valeurs par défaut affichées sont celles renseignées au niveau du Dictionnaire des états.

Lorsque des valeurs sont saisies, aucun contrôle d'existence n'est effectué. Dans le cas elles se révèlent inexistantes ou incohérentes, aucune édition n'est produite.

Description de l'état

Sélection implicite :

Sont automatiquement exclus :
 
- Les biens comptables qui n'ont pas été dépréciés.
- Les biens comptables dont la date de début d'amortissement est supérieure à la date de fin de l'exercice ou de la période sélectionné (en fonction de la valeur renseignée pour le paramètre de sélection : Situation exercice ou Période).
- Les biens comptables Inactifs.

Critères de regroupement/classement et totalisation

Les biens sont présentés regroupés et classés par ordre ascendant selon les critères suivants :

- UGT                                  Totalisation par UGT avec saut de page
- Société                              Totalisation par société avec saut de page
- Site financier                      Totalisation par site financier avec saut de page
- Code comptable                 Totalisation par code comptable sans saut de page
- Référence bien comptable

Informations restituées

Le contenu de l'état varie en fonction de la valeur renseignée pour le paramètre : Etat détaillé par bien (ou état de synthèse).

• En-tête
   
  L'en-tête rappelle les informations suivantes :
  
  - Référence société
  - Dates de début et fin de l'exercice (ou de la période) sélectionné.
   
• Etat détaillé
   
  Cet état présente 2 lignes par bien comptable sélectionné.
   
  - Sur la 1ère ligne :

Informations	Alimentées à partir des rubriques	Table
Référence	AASREF	FAS
Désignation 1	AASDES1	FAS
Compte PCG ou  IAS/IFRS (selon le contexte du plan choisi)	GAC ou IASACC	FAS
Motif interne	INTIMLTYP
Valeur nette avant dépréciation	Calculée	DEP
Valeur bilan réévaluée	DPRBAS	DEP
Dépréciation de l'exercice ou Dépréciation de la période	Calculée	DEP
Solde dépréciation fin d'exercice ou Solde dépréciation fin de période	Calculé	DEP
Valeur nette après dépréciation	NBV	DEP

 - Sur la 2ème ligne:

Informations	Alimentées à partir des rubriques	Table
Date de début d'amortissement	STRDPRDAT	DEP
Mode d'amortissement	DPM	DEP
Durée d'amortissement	DPRDUR	DEP
Taux d'amortissement	DPRRAT	DEP
Motif externe	EXTIMLTYP
Valeur marché	NSPVAL	DEP
Reprise de dépréciation de l'exercice ou Reprise de dépréciation de la période	Calculée
Plafond reprise de dépréciation	IMLRVELIM	DEP

  - Il présente ensuite les lignes de totalisation identiques à celles présentées ci-dessous pour un état de synthèse.

• Etat de synthèse
   
  Cet état présente :
   
  - 2 lignes de totalisation par rupture sur Code comptable, Site financier et Société.
  - 2 lignes de total général figurent également en dernière page, sur l'UGT.
   
  Sur la 1ère ligne :
   
  - Total Valeur nette avant dépréciation
  - Total Valeur bilan réévaluée
  - Total montant de Dépréciation exercice ou période
  - Total Solde dépréciation fin exercice ou période
  - Total Valeur nette après dépréciation
   
  Sur la 2ème ligne :
   
  - Total Valeur marché
  - Total montant de Reprise de dépréciation exercice ou période
  - Total Plafond de reprise de dépréciation exercice ou période

Tables concernées

Les données extraites des tables suivantes sont utilisées par l'état DEPDEPREC :

Table	Intitulé Table
AFCTFCY [AFF]	Profil fonction site
COMPANY [CPY]	Société
CONTEXT [CNX]	Contextes
DEPREC [DEP]	Dotation
FACILITY [FCY]	Sites
FISCYEAR [FIS]	Exercice
FXDASSETS [FAS]	Biens comptables
GACCCODE [CAC]	Codes comptables