Biens principaux et composants

Pré-requis

Accès à l'état

Cet état est accessible à partir du menu d'impression du groupe Gestion des biens - Immobilisations.

Liste des critères

Paramètre	Intitulé paramètre	Type
cpydeb	Borne de sociétés	CPY
fcydeb	Bornes de sites financiers	FCY
ccptdeb	Bornes de codes comptables	CAC
accdeb	Bornes de comptes généraux	GAC
accifrsdeb	Bornes de comptes IFRS	GAC
typdetdeb	Type de détention (Menu local En propriété, En location, En crédit bail...)	M3171
refdeb	Bornes de Biens comptables	AAS
plan	Plan d'amortissement (Menu local Comptable, Fiscal, Minimum, Origine...)	M3101
situation	Situation Exercice ou Période (Menu local Exercice, Période, Cumul période)	M3186
datdeb	Bornes de dates	D4
actif	Biens actifs (Menu local Non, Oui)	M1
detail	Etat détaillé par Bien (Menu local Non, Oui)	M1
impselections	Impression des sélections (Menu local Non, Oui)	M1

Remarques

Un filtrage des données par site est réalisé selon les habilitations  accordées à l'utilisateur sur la fonction GESFAS (Biens comptables).

Divers

La saisie de valeurs pour les paramètres de sélection est facultative. Les valeurs par défaut affichées sont celles renseignées au niveau du Dictionnaire des états.

Lorsque des valeurs sont saisies, aucun contrôle d'existence n'est effectué. Dans le cas où elles se révèlent inexistantes ou incohérentes, aucune édition n'est produite.

Description de l'état

Sélection implicite :

Seuls sont sélectionnés les biens de statut Principal et les biens de statut Composant ou Composant complémentaire qui leur sont rattachés.

Sont exclus :

- les biens comptables sortis dans les exercices antérieurs,
- les biens dont la date de début d'amortissement est supérieure à la date de fin d'exercice courant ou de période courante (en fonction de la valeur renseignée pour le paramètre de sélection : Situation exercice ou Période).

Critères de regroupement/classement et totalisation

Les biens sont présentés regroupés et classés par ordre ascendant selon les critères suivants :

- Société                              Totalisation par société avec saut de page 
- Site financier                      Totalisation par site financier avec saut de page
- Code comptable                  Totalisation par code comptable sans saut de page
- Bien Principal                     Totalisation par bien principal

Informations restituées

Le contenu de l'état varie en fonction de la valeur renseignée pour le paramètre : Etat détaillé par bien (ou état de synthèse).

• En-tête
   
  L'en-tête rappelle les informations suivantes :
   
  - Référence société
  - Dates de début et fin de l'exercice choisi (courant ou suivant) du plan d'amortissement sélectionné
  
• Etat détaillé
   
  Cet état présente deux lignes par bien comptable sélectionné (bien principal et biens composants).
  
  Sur la 1ère ligne :

Informations	Alimentées à partir des rubriques	Table
Référence	AASREF	FAS
Désignation 1	AASDES1	FAS
Date d'achat	PURDAT	FAS
Date de début d'amortissement	STRDPRDAT	DEP
N° compte	ACC ou IASACC	FAS
Type détention	OWNTYP	FAS
Valeur entrée HT	ACGETRNOT ou IASETRNOT	FAS
Valeur bilan	DPRBAS	DEP
Valeur résiduelle	RSDVAL	DEP
Valeur nette fin exercice ou période	NBV	DEP
Valeur marché	NSPVAL	DEP

Sur la 2ème ligne :

Informations	Alimentées à partir des rubriques	Table
Désignation 2	AASDES2	FAS
Date de mise en service	ITSDAT	FAS
Date de sortie	ISSDAT	FAS
Mode	DPM	FAS
Durée	DPRDUR	FAS
Taux	DPRRAT	FAS
Cumul amortissement début exercice ou période	DPRCUM ou DPRCUMR	DEP
Solde dépréciation début exercice ou période	IMLBLC	DEP
Dotation exercice* ou période	ENDDPE ou PERENDDPE	DEP
Reprise ou Dépréciation exercice ou période	Calcul : {DEPREC.IMLRVE_0} – {DEPREC.IML_0}	DEP

 * Il s'agit de la dotation normale + dotation exceptionnelle.

 Il présente ensuite les lignes de totalisation identiques à celles présentées ci-dessous pour un état de synthèse.

• Etat de synthèse
   
  Cet état présente :
   
   - 2 lignes de totalisation par rupture sur bien principal sélectionné, code comptable, site financier société,
  - 2 lignes de total général figurent également en dernière page, si l'état porte sur plusieurs sociétés.
   
  Sur la 1ère ligne :
   
  - Total Valeur entrée HT, PCG ou IFRS en fonction du plan d'amortissement choisi
  - Total Valeur bilan, du plan choisi
  - Total Valeur résiduelle, du plan choisi
  - Total Valeur nette fin période ou fin d'exercice, du plan choisi
  - Total Valeur marché, du plan choisi
   
  Sur la 2ème ligne :
   
  - Total Cumul amortissement, du plan choisi
  - Total Solde dépréciation, du plan choisi
  - Total (Dotation normale + Dotation exceptionnelle), du plan choisi
  - Total (Reprise – Dépréciation), du plan choisi
   

Tables concernées

Les données extraites des tables suivantes sont utilisées par l'état FASMAIN :

Table	Intitulé Table
AFCTFCY [AFF]	Profil fonction site
COMPANY [CPY]	Société
CONTEXT [CNX]	Contextes
DEPREC [DEP]	Dotation
FACILITY [FCY]	Sites
FISCYEAR [FIS]	Exercice
FXDASSETS [FAS]	Biens comptables
GACCCODE [CAC]	Codes comptables