Imputaciones contables

Código que identifica la imputación contable y que caracteriza cada línea de pago.

Este campo contiene el código de legislación (tabla varia 909) y no es obligatorio.

El valor indicado se procesa al crear y validar el dossier y al añadir datos en la copia de una legislación.

En la creación del dossier, se extraen los datos de las legislaciones elegidas y los datos comunes (código de legislación en blanco).

En la validación del dossier, solo se recuperan los registros asociados a las legislaciones del dossier.

El campo Legislación también sirve de filtro y se controla en la selección y entrada de movimientos (entrada de facturas, de pagos, de asientos, etc.).

Si el campo se deja en blanco, se podrá utilizar la ficha en curso independientemente de la legislación de la sociedad que hay en el movimiento.

Descripción estándar de la ficha en curso.

La descripción corta sustituye a la estándar cuando lo exigen las restricciones de visualización o impresión.

Por defecto, la descripción corta, la descripción larga o la cabecera de columna de un dato (en creación/modificación) se registra en el idioma de conexión del usuario.
Puede traducirlas en otro idioma mediante la función Traducción:

• Haga clic en Traducción desde el icono Acciones del campo correspondiente.
• Añada un nuevo código de idioma y la traducción en la ventana Traducción.

Si se ha realizado la traducción, los usuarios que se conecten en este idioma dispondrán de la descripción corta, la descripción larga o la cabecera de columna en su idioma de conexión. De lo contrario, estarán disponibles en el idioma del dossier.

El idioma de conexión debe estar definido como idioma por defecto deldossier.

Marque esta casilla para poder utilizar los datos en otras fichas (documentos, parametrizaciones, etc.) o en procesamientos en masa. Si esta casilla no está marcada, los datos se consideran inactivos y no se pueden utilizar en otras fichas.

Este código de acceso permite prohibir el acceso a la ficha en curso a ciertos usuarios.

Si el campo se alimenta, solo los usuarios con derechos de lectura en este código de acceso pueden visualizar el registro y solo los usuarios con derechos de escritura pueden modificarlo.

El apunte generado puede seguir tres esquemas diferentes:

• Banco-Terceros: dónde se realizan los movimientos de la cuenta de tesorería y la del colectivo de terceros o Cuenta (utilizados para las imputaciones en facturas/abonos, o para los gastos bancarios directos)
• Banco-Cuenta: dónde la cuenta de tesorería y la cuenta de línea de pago son modificadas (utilizados para los registros de costes bancarios además del pago)
• Cuenta-Terceros: donde se realizan los movimientos de la cuenta de Colectivo-Terceros y la cuenta de línea de pago (utilizado par las imputaciones productos o carga a terceros, los descuentos, recargos...)

La cuenta Colectivo/Tercero se indica al introducir el pago, por defecto en el momento de la parametrización de la ficha Terceros (ver documentación Clientes o Proveedores).

La cuenta de línea del pago está indicado al nivel de la parametrización del asiento contable por una cuenta general, una cuenta de anticipo o un código contable (ver documentación Códigos contables), o directamente en el momento de la captura del pago.

La inicialización del código del campo Control depende de la presencia de la pestaña Tercero/Sociedad en la ficha Tercero (GESBPR).

Indicar el sentido de contabilización de las líneas de pago anotadas en esta cuenta analítica:

• Indefinido: dependerá del sentido del pago (Gasto o Ingreso)
• Ingreso: sea cual sea el sentido del pago, se considerará como un ingreso.
• Gasto: sea cual sea el sentido del pago, se considerará como un gasto.

Sentido del pago
Si el sentido del apunte se define como sentido de pago, los importes introducidos en esta imputación contable se consideran como gastos o ingresos según el sentido de vencimiento imputado o el sentido del pago.

Gasto / Ingreso
Si el sentido del apunte se define como gasto o ingreso, los importes introducidos en este destino se consideran como tales, sea cual sea el sentido del pago.
Por ejemplo, siempre se consideran los gastos de un cheque como gasto, se trate de un cheque recibido o emitido.

En ausencia del asiento imputado sobre la línea del pago, el sentido del pago prevalece (ver documentación Transacciones de pago)

este campo es opcional. Si se activa, se realiza una referencia a un asiento automático (ver documentación Asientos automáticos). Indica que es preciso contabilizar las líneas de un pago asociadas a esta imputación en un asiento contable separado, las líneas de apuntes generadas para estas imputaciones sin "Referencia de asiento separado" están todas agrupadas en el mismo asiento contable para un pago.

Ejemplo: Pago 1.200 euros del cliente Sigma

• Pago de 1.200 euros en una factura de cliente (Destino ENC Banco <=> Terceros)
• Descuento de 6 euros de esta misma factura de cliente (Imputación ESC <=> Cuenta Terceros, Cuenta 665000)

Contabilización de la línea 1 (REG) y Contabilización de la línea 2 (ESC).

• Si ESC a una "Ref. asiento separado", se generan 2 asientos correspondientes a cada una de las líneas del pago.
• SIGMA (C)                     1200
• SIGMA (C)                           6
• Banco (D)     1200
• 665000 (D)          6
• Si el campo "Ref. Asiento separado " está vacío, el apunte siguiente se genera:
• SIGMA (C)                     1206
• 665000 (D)          6
• Banco (D)     1200

Este campo sólo se introduce si se ha marcado un asiento separado y si el esquema de cuenta implica una cuenta de tesorería (banco).

El código interbancario es un código empleado por todos los bancos para indicar el tipo de operaciones bancarias sobre las líneas de extractos bancarios que envían a los clientes. La lista de los códigos disponibles en selección está definido al nivel de la tabla diversa nº306.

Los asientos contables tienen también un código interbancario. Permite facilitar (orden, selección) y asegurar (controlar) la conciliación bancaria (función RAPBAN) entre los apuntes de una cuanta de un banco y las líneas de los extractos bancarios. El código aquí capturado puede ser transmitido a los asientos contables de pagos vía los asientos automáticos de pagos.

El código interbancario de destinos contables puede utilizarse en el campo fórmula "Código interbancario" del asiento automático indicado en "Asiento separado". Esto inicializa el código interbancario de los asientos contables generados para las líneas de pagos capturadas con este destino contable.

El código contable es un valor por defecto que se utiliza en la constitución de asientos contables. Hace referencia a una tabla en la que se encuentra un cierto número de elementos (colectivos, cuentas o partes de cuentas), que se utilizan para

determinar los asientos contables que se contabilizarán.

Indicar si la cuenta analítica contable peude ser imputada a un vencimiento y, en este caso, el tipo de asiento por defecto de este vencimiento.

Las imputaciones Banco<=>Cuenta no son nunca imputables.