Factura de anticipo
Utiliza esta función para crear y gestionar la secuencia de facturas y pagos parciales y, a continuación, la factura final. Puedes generar facturas de anticipo y asientos contables asociados al pedido de cliente creado manualmente. Los impuestos diferidos se aplican a las facturas parciales y se contabilizan en la cuenta de impuestos por pagar con el pago final.
Las facturas de anticipo y las facturas finales se crean desde la función Facturas de cliente, donde debes contabilizar los pagos (como en el caso de una factura estándar).
Resumen del proceso
- Crea el contrato de anticipo y los importes asociados.
- Genera las facturas de anticipo según el contrato y los asientos automáticos vinculados.
- Por defecto, la primera factura de anticipo toma la fecha del contrato, pero puedes modificarla.
- Una factura de anticipo puede corresponder a un pago parcial, a ningún pago o a un pago completo.
- Al generar una factura de anticipo, el importe del impuesto por pagar se trasfiere a una cuenta de control hasta que se paga la factura. En esta etapa, el importe del impuesto se indica en la cuenta estándar.
- Genera la factura final y los asientos según los asientos automáticos.
- Contabiliza el pago siguiendo el procedimiento de contabilización de pagos estándar en las funciones Entrada pagos o Contabilización en banco. La contabilización de los pagos transfiere los importes de los ingresos y los impuestos a las cuentas estándar.
Puedes introducir varias líneas en la factura de anticipo, pero solo es posible generar una factura a la vez. Las facturas se generan al hacer clic en Factura de anticipo. Una vez que el pago se contabiliza en la función Entrada pagos, se puede generar la factura siguiente.
Si quieres invertir una factura de anticipo, utiliza la función Facturas de cliente. Selecciona Factura -> Abono en el panel de acciones. En esta función, el número de contrato que se muestra corresponde al documento original, y no al número de factura de anticipo.
Cuando se genera la factura final, el abono no se tiene en cuenta.
Para que los importes del impuesto por pagar se contabilicen en la cuenta provisional adecuada, debes introducir esta información en los parámetros TRPAYJ - Diario transf. pagos y TRFINJ - Diario transf. fras. finales (capítulo TRS, grupo PIM).
Requisitos previos
Consulta la documentación de Puesta en marcha
Gestión de pantalla
Cabecera
| Número de contrato (campo PCNTNUM) |
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Este campo muestra el número de contrato al crear uno nuevo. El contador generado depende de la asignación de los contadores de la factura de anticipo (PREPI).
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| Fecha de contrato (campo PCNTDAT) |
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Este campo indica la fecha de creación del contrato. La fecha del día aparece por defecto. Esta fecha se puede modificar. |
| Planta (campo PCNTFCY) |
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Introduce o selecciona una planta para el contrato. |
| Estado (campo STAT) |
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Este campo indica el estado del contrato.
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Pestaña Reglas comunes
| Origen (campo PCNTORI) |
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Este campo muestra el origen del contrato. El valor por defecto es Manual. |
| Cliente/Proveedor (campo PCNTTYP) |
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Este campo indica el tipo de tercero: Cliente. |
| Código cliente/proveedor (campo PCNTBPR) |
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Introduce o selecciona el código del cliente para este contrato. |
| Cta. ctrl. (campo PPBPACC) |
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Este campo muestra el código de la cuenta de control por defecto del cliente, pero se puede modificar. |
| Cuenta (campo SACACC) |
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Este campo muestra el número de la cuenta de control correspondiente al código corto introducido en el campo Control y no se puede modificar. |
Pestaña Información contrato
Bloque Número 1
| Fecha definitiva (campo FNLDAT) |
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Este campo indica la fecha de fin del contrato. La fecha del día se muestra por defecto, pero se puede modificar. |
| Tipo deducción anticipo (campo DEDTYP) |
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Este campo muestra el tipo de deducción y no se puede modificar. |
| Divisa contrato (campo PCNTCUR) |
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Este campo muestra la divisa del libro mayor de la sociedad. Esta divisa se puede modificar. |
| Cambio (campo RAT1) |
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Este campo muestra el tipo de cambio de la divisa. |
| Cambio aplicable (campo RATAPL) |
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Selecciona el régimen aplicado al tipo de cambio de la divisa para las facturas de anticipo y las finales.
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| Control factura final (campo FNLBPACC) |
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Introduce o selecciona el código de la cuenta de control de la factura final. |
| Cuenta (campo FNLSACACC) |
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Este campo muestra el número de la cuenta de control correspondiente al código corto introducido en el campo Control factura final y no se puede modificar. |
| Importe AI (campo PCNTAMTNOT) |
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Introduce el importe total por pagar para el contrato en la divisa del contrato, antes de impuestos. |
| Código impuesto (campo VAT) |
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Introduce el código del tipo del impuesto aplicable al contrato. El código del impuesto debe estar vinculado a la legislación de la sociedad o a una sociedad sin legislación. |
| Importe II (campo PCNTAMTATI) |
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Este campo muestra el importe del contrato pendiente de pago, incluidos los impuestos, en función del importe por pagar y del tipo de impuesto. |
| Condición pago (campo PCNTPTE) |
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Este campo muestra por defecto las condiciones de pago del cliente, pero las puedes modificar en el contrato. |
| Regla impuesto (campo PCNTVAC) |
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Este campo muestra el régimen de impuestos del cliente, pero se puede modificar. |
| Descuentos/recargos (campo PCNTDEP) |
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Este campo muestra las reglas definidas para el cliente, pero puedes modificarlas en el contrato. |
| Descripción (campo PCNTDESC) |
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Puedes utilizar este campo para introducir una descripción del contrato. |
| Pedido venta (campo SOHNUM) |
| Línea pedido venta (campo SOHLIN) |
Tabla Analítica
| Sección (campo CCE) |
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Puedes introducir un eje, según los que haya por defecto. |
Pestaña Facturas de anticipo
Creación de facturas
Puedes introducir una o varias facturas de anticipo, pero solo es posible generar una factura a la vez a través de Factura de anticipo. Una vez que la factura se contabiliza, puedes generar la siguiente.
Por defecto, la primera factura toma la fecha del contrato, pero puedes modificarla. La fecha de las facturas siguientes deberá ser posterior a la de la factura anterior. El tipo de factura viene determinado por el valor del parámetro PREPAYC - Factura anticipo cliente (capítulo TRS, grupo PIM).
Para cada factura, introduce un porcentaje de anticipo y la cuenta. Los campos Imp. factura AI e Imp. factura II se calculan automáticamente en función del porcentaje. Por tanto, el importe total de las facturas de anticipo no puede superar el importe del contrato.
Nota
Si se especifica un código de impuesto en el contrato, solo se pueden seleccionar las cuentas de impuestos y sujetas a la legislación en cuestión.
Una vez que has creado una factura de anticipo, no puedes modificarla. Las normas de cada legislación controlan la supresión de las facturas de anticipo.
Si quieres invertir una factura de anticipo, utiliza la función Facturas de cliente. Selecciona Factura -> Abono en el panel de acciones. En esta función, el número de contrato que se muestra corresponde al documento original, y no al número de factura de anticipo.
Cuando se genera la factura final, el abono no se tiene en cuenta.
Pago de facturas
Cuando un pago vinculado a una factura de anticipo se contabiliza desde la función Entrada pagos (GESPAY) o Contabilización en banco (REMBAN), la entrada estándar se realiza en función del tipo de pago.
Para cada línea de pago vinculada a una factura de anticipo, el importe pagado se reparte entre importes netos e importes de impuestos y se registra en una tabla. Los importes pagados se actualizan en la tabla Facturas de anticipo.
El asiento automático PRPAY sirve para garantizar la conformidad con los requisitos de la contabilización del IVA al cobro y se define en el parámetro TRPAYJ - Diario transf. pagos (capítulo TRS, grupo PIM).
Nota
Este asiento automático se activa si:
- la factura parcial está vinculada a un contrato en curso, lo que significa que no se ha generado ninguna factura final;
- el asiento automático PRPAY está activado para la legislación.
Tabla
| N.º factura (campo INVNUM) |
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Al generar la factura de anticipo, este campo muestra el número de factura y no se puede modificar. |
| N.º abono (campo CREMEMNUM) |
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Si has invertido la factura en la línea a través de la opción Factura -> Abono de la función Facturas de cliente, el número del abono aparece aquí y no se puede modificar. |
| Fecha factura (campo INVDAT) |
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Introduce la fecha de la factura. Para la primera factura de anticipo, la fecha del contrato se muestra en la pantalla por defecto. Para el resto de las facturas, esta fecha deberá ser posterior a la fecha de la factura anterior. |
| Porcentaje anticipo (campo PPCT) |
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Introduce el porcentaje del total por pagar en el contrato para esta factura de anticipo. Según este valor, los valores Imp. factura AI e Imp. factura II se calculan automáticamente. |
| Imp. factura AI (campo AMTNOTLIN) |
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Este valor se calcula automáticamente en función del porcentaje de anticipo, del importe del contrato y del tipo del impuesto. |
| Imp. factura II (campo AMTATILIN) |
| Cuenta (campo ACCLIN) |
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Introduce una cuenta para la factura. |
| Imp. pgdo. AI (campo INVAMTNOT) |
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El valor se calcula automáticamente cuando se contabiliza el pago de la factura. |
| Imp. impto. pagado (campo INVAMTTAX) |
| Factura |
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Haz clic en esta acción para acceder a la factura de cliente de la línea. |
Pestaña Facturas finales
Creación de factura final
Para poder crear la factura final, debe existir al menos una factura de anticipo contabilizada. Cuando introduces la fecha de la factura final y la cuenta, el botón Factura final se activa.
Al hacer clic en Factura final, tiene lugar lo siguiente:
Los asientos se generan para cada factura de anticipo a través del asiento automático BPCFI y según el parámetro TRFINJ - Diario transf. fras. finales (capítulo TRS, grupo PIM). El fichero de traza muestra los asientos contables y los importes se transfieren de la cuenta de la factura de anticipo a la cuenta de la factura final.
Nota
Este paso solo se ejecuta si el asiento automático BPCFI está activado para la legislación.
La factura final se crea en la función Facturas de cliente. El número asociado aparece en la tabla Factura final. El tipo de factura se define en el parámetro PAYFINC - Factura cliente final (capítulo TRS, grupo PIM).
Nota
La factura final aún no se ha contabilizado: solo se han transferido los importes del anticipo. Contabiliza la factura final siguiendo el procedimiento estándar en la función Facturas de cliente.
Ahora el contrato está cerrado.
Tabla
| N.º factura final (campo INVNUMF) |
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Al generar la factura final, se muestra automáticamente el número de factura. |
| Fecha factura final (campo INVDATF) |
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Introduce la fecha de la factura final. |
| Imp. factura AI (campo AMTNOTLINF) |
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Este valor se calcula automáticamente en función del saldo restante del contrato, del importe del contrato y del tipo del impuesto. |
| Imp. factura II (campo AMTATILINF) |
| Cuenta (campo ACCLINF) |
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Introduce una cuenta para la factura final. |
| Imp. pgdo. AI (campo INVAMTNOTF) |
|
Este valor se calcula automáticamente en función del saldo restante del contrato, del importe del contrato y del tipo del impuesto. |
| Imp. impto. pagado (campo INVAMTATIF) |
| Factura |
|
Haz clic en esta acción para acceder a la factura de cliente de la línea. |
| Factura |
Informes
Por defecto, los informes siguientes están asociados a la función :
BPCINVFIN : Factura final
BPCINVPRE : Factura de anticipo
Pero esto se puede modificar por parametrización.