Utiliza esta función para crear un nuevo asiento contable con la diferencia entre el importe del tipo de conversión real y el importe del tipo calculado según el método FIFO para un registro determinado. Es aplicable a las transacciones de las cuentas bancarias (GESBAN) o de caja (GESCAI) cuando la divisa de la cuenta es distinta a la del referencial o a la del asiento contable asociados. Una vez analizadas las desviaciones, puedes contabilizar los cálculos de los tipos.

Nota: El registro en curso asociado a la cuenta debe estar contabilizado para poder crear un nuevo registro de cálculo de tipos para una cuenta.

Esta función no tiene en cuenta los saldos de tesorería negativos. Si el saldo de una cuenta es cero y hay un gasto registrado, no se calcula la desviación por el tipo de cambio.

Es un prerrequisito de la legislación polaca que se puede utilizar en todas las legislaciones.

Resumen del proceso

Esta sección proporciona un resumen del proceso de cálculo de tipos, que se basa en el método FIFO (primero en entrar, primero en salir).

Parametrización

Sigue estos pasos antes de crear el primer registro de cálculo de tipos FIFO.

1. El código de actividad FIFRC debe estar activo y el parámetro FIFRC - Cálculo tipos FIFO (capítulo CPT, grupo CLO) debe tener asignado el valor Sí a nivel de la sociedad.

2. Puedes definir un código de asiento automático en el parámetro GAUFIFRC - Diario tipos conversión FIFO (capítulo CPT, grupo CLO). Si se deja en blanco, se utiliza un código de asiento automático estándar (FIFRC) para la contabilización.

3. Para calcular las conversiones de una cuenta bancaria o de caja, hay que realizar las siguientes parametrizaciones en las funciones correspondientes (GESBAN o GESCAI):

Hay que marcar la casilla Proceso conversión FIFO.

Hay que introducir la fecha de inicio de un periodo abierto para incluir los asientos que comienzan en dicha fecha.

Estos campos solo están disponibles cuando la divisa de la cuenta es distinta a la del referencial o a la del asiento asociados, y cuando el parámetro y el código de actividad están correctamente parametrizados.

4. Puedes excluir transacciones del proceso de cálculo de tipos.

En la función Cuentas, marca la casilla Desviaciones FIFO excluidas en ciertas cuentas. De esta forma, puedes excluir los depósitos a corto plazo o a un día y los fondos contabilizados como Pago saliente y Pago entrante en la misma cuenta.

Un asiento se excluirá automáticamente del proceso en los siguientes casos:

Si el campo Periodo de la función Tipos de asientos (GESGTE) tiene asignado el valor Aperturas.

Si se cancela (invierte) el asiento de Asientos contables (GESGAS) o el asiento es de cancelación (inversión).

5. Puedes asignar contadores personalizados (GESANM) a las desviaciones de conversión FIFO (cálculos de tipos).

Proceso del cálculo de tipos

1. Crear un registro

Puedes crear un registro a partir de un pago existente (GESPAY) o un asiento existente (GESGAS). En ambos casos, la divisa de la cuenta bancaria o de caja debe ser distinta a la del referencial principal o a la del asiento.

Al final del periodo, puedes crear un registro para cada cuenta bancaria o de caja.

El registro en curso debe estar contabilizado para poder crear un nuevo registro para una cuenta.

2. Extraer datos

Al hacer clic en Extracción datos, se muestran todos los asientos correspondientes a la cuenta del registro que se encuentran dentro del rango de fechas definido.

3. Contabilizar los cálculos de tipos

Una vez contabilizado un cálculo de tipos FIFO, ya no se puede modificar ni suprimir.

Sin embargo, sí puedes cancelar el último registro contabilizado haciendo clic en Cancelación contable. A continuación, puedes modificar o cancelar el registro.

4. Posición final

Puedes consultar los importes pendientes de distribución de un ingreso determinado.

5. Cancelar el más reciente (si es necesario)

Si es necesario, puedes realizar una Cancelación contable de los importes contabilizados para modificar o suprimir el último registro contabilizado.

Requisitos previos

SEEREFERTTO Consulta la documentación de Puesta en marcha

Gestión de pantalla

Cabecera

Bloque Número 1

Planta (campo FCY)

Introduzca la planta para el cálculo del tipo.
Observación: el parámetro FIFRC - Cálculo tipos FIFO (capítulo CPT, grupo CLO) de la planta debe tener asignado el valor Sí a nivel de la sociedad.
Nº registro FIFO (campo FIFONO)

Cuando contabiliza un asiento contable, este campo muestra automáticamente el número de registro en función de la Asignación de contadores (GESTCA) realizada para los registros de conversión FIFO.
Contabilizado (campo FLDPOS)

Este campo indica si la cuenta se ha contabilizado.
Entrada asientos (campo FLDJOE)

Este campo muestra el asiento asociado cuando está contabilizado.

Cuenta bancaria/caja

Tipo (campo FIFTYP)

Seleccione Banco o Caja en el tipo de cuenta.
Código (campo FIFCOD)

Introduzca el código de la cuenta bancaria o de caja correspondiente.
N.º cuenta bancaria (campo FLDBIN)

Este campo muestra el número CCC de la cuenta bancaria o de caja introducida en el campo Código.
Cuenta (campo FLDACC)

Este campo muestra el número de la cuenta bancaria o de caja introducida en el campo Código.
Divisa (campo FLDCUR)

Este campo muestra la divisa de la cuenta bancaria o de caja introducida en el campo Código.

Fechas

Fecha inicio (campo STARTDAT)

Introduzca una fecha inicial para incluir los apuntes que existen a partir de esta fecha.
Observación: la fecha debe ser el primer día de un periodo existente (abierto o cerrado).
Fecha fin (campo FINDAT)

Introduzca una fecha final para incluir los apuntes que existen hasta esta fecha (incluida). Esta fecha se utiliza como fecha contable cuando contabiliza el cálculo del tipo.

Observación: la fecha debe ser el último día de un periodo abierto. El rango de fechas puede incluir varios periodos.

Si modifica la fecha final después de realizar una Cancelación contable en el último registro contabilizado, aparece el siguiente mensaje de advertencia: "Todos los registros procesados se suprimirán de la tabla de detalle. ¿Continuar?"

No: la fecha no cambia.

Sí: la fecha cambia y todas las líneas de la pantalla, excepto el saldo de divisa inicial, se suprimen.

A continuación, puede hacer clic en:

Abandonar para eliminar los asientos.

Registrar.

Extracción datos para calcular el tipo de conversión FIFO.

Pestaña Asientos contables

La tabla disponible en esta pestaña muestra los resultados de la Extracción de datos. Estos asientos están vinculados a la cuenta bancaria o de caja en curso, de modo que puedes consultar cada asiento y el tipo calculado si es necesario. El método FIFO (primero en entrar, primero en salir) más utilizado permite calcular estos tipos de conversión.

El significado de los colores que se utilizan en las líneas es el siguiente:

Azul. Ningún tipo calculado: las fechas contables de estas líneas son del periodo anterior.

Verde. Ningún tipo calculado: son ingresos del periodo definido. Los ingresos en divisa extranjera se contabilizan aplicando el tipo de conversión.

Rojo. Tipo calculado: son gastos del periodo definido. Los gastos se suelen contabilizar aplicando un tipo de conversión distinto al de los ingresos. Es en este momento en el que intervienen las desviaciones de conversión.

Los valores que aparecen en marrón en la columna Para pago representan los importes pendientes de distribución.

Estos campos solo están disponibles en consulta y no se pueden modificar.

Tabla

Documento origen (campo BPRVCR)

Este campo muestra el número de documento.
Número (campo NUM)

Este campo muestra el número del asiento.
Tipo asiento (campo TYP)

Este campo muestra el tipo de asiento.
Fecha contable (campo ACCDAT)

Este campo muestra la fecha contable del asiento.
Importe asiento (campo AMTCUR)

Este campo muestra el importe en la divisa del asiento contable.
Importe referencial (campo AMTLED)

Este campo muestra el importe en la divisa del referencial.
Cambio divisa (campo MULRATE)

Este campo muestra el cambio de la divisa.
Tipo calculado (campo RATECALC)

Este campo indica si el tipo se ha calculado.
Diferencia tipos de cambio (campo EXRATDIF)

Este campo indica si el tipo se ha calculado.
Importe total (campo TOTAMO)

Este campo indica si el tipo se ha calculado con el importe que se va a contabilizar.
Para pago (campo FORSETTL)

Este campo muestra el importe pendiente de distribución.
Balance (campo BALSH)

Este campo muestra el saldo de caja (en la divisa del asiento) que queda en la cuenta después de la transacción en la línea.

Pestaña Secciones

Tabla Analítica

Código eje (campo DIE)

Este campo muestra el código del tipo de sección del asiento.
Sección (campo CCE)

En este campo puede introducir una sección analítica.

Pestaña Apuntes generados

Tabla

Tipo asiento (campo PSTACETYP)

Este campo muestra el tipo de asiento.
Número (campo PSTACENUM)

Este campo muestra el número de documento.
Fecha contable (campo PSTACEACCD)

Este campo muestra la fecha de contabilización.
Importe asiento (campo PSTACEAMT)

Este campo muestra el importe.
Divisa (campo PSTACECUR)

Este campo indica la divisa del importe.
Asiento contable

Haz clic en esta acción para acceder al asiento contable asociado a la transacción de la línea.

Botones específicos

Extracción datos

Haz clic en Extracción datos para calcular el tipo.

Si modificas la Fecha fin después de realizar una Cancelación contable en el último registro contabilizado, aparece el siguiente mensaje de advertencia: "Todos los registros procesados se suprimirán de la tabla de detalle. ¿Continuar?"

No. La fecha no cambia.

Sí. La fecha cambia y todas las líneas de la pantalla, excepto el saldo de divisa inicial, se suprimen.

A continuación, puedes hacer clic en:

Abandonar para eliminar los asientos;

Registrar;

Extracción datos de nuevo para calcular el tipo de conversión FIFO.

Posición final

Esta acción abre una tabla con la lista de los importes pendientes de distribución de un ingreso determinado.

Validar

Utiliza esta acción para contabilizar el importe de la columna Importe total en un asiento automático en la divisa de la sociedad aplicando el tipo de conversión FIFO.

El Estado de contabilización pasa a Sí y genera el N.º registro FIFO. El asiento queda disponible en la sección Asientos generados.

Menú de acciones

Si hay un registro de tipo de conversión FIFO para una cuenta bancaria y un periodo determinados, no puedes:

  • crear, modificar, registrar ni realizar cancelaciones contables en la función Entrada pagos (GESPAY);
  • crear pagos en la función Propuesta automática (PAYPROPAL);
  • crear, modificar, registrar, suprimir ni invertir un asiento contable (GESGAS);
  • crear una inversión de asiento (CPTEXT);
  • modificar pagos de cuentas bancarias en la función Asignación bancos (BANAFFA) o Entrada bancos (BANAFFM);
  • utilizar la función Impagados (IMPAYE) para los documentos vinculados a un registro de cálculo de tipos FIFO.

Esta función no tiene en cuenta los saldos de tesorería negativos. Si el saldo de una cuenta es cero y hay un gasto registrado, no se calcula la desviación por el tipo de cambio.

Esta función está disponible en los registros bancarios o de caja contabilizados, siempre y cuando sean los últimos registros de la cuenta de caja/bancaria.

Ejemplos: si se contabiliza el registro N1 y se crea un nuevo registro N2 para la misma cuenta, no puedes cancelar el N1 porque ya existe el N2.

Esta acción permite invertir el asiento automático, reinicializando el Estado de contabilización del registro al valor No y suprimiendo el N.º registro FIFO.

A continuación, puedes modificar las fechas del registro bancario/de caja y lanzar una nueva Extracción de datos.

Limitaciones

Mensajes de error

No hay ningún mensaje de error aparte de los mensajes de error genéricos.

Tablas utilizadas

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