Entrada asientos

El código de la planta de la operación se inicializa con la planta asociada al código de usuario. Se puede modificar siempre y cuando se seleccione en la lista de plantas autorizadas.
La planta debe ser financiera.
Se puede modificar en la línea y el registro del asiento generará apuntes de enlace (en las cuentas definidas en el plan de cuentas).

Cada asiento contable introducido está vinculado a un tipo determinado. El tipo de asiento corresponde a la naturaleza del asiento introducido: factura de cliente, operaciones varias, cobro, etc.

Este dato conlleva reglas de gestión de IVA, de reclamaciones, etc. Es uno de los elementos clave en la entrada del asiento.

Según la parametrización del tipo de asiento seleccionado, puedes abrir o cerrar la propagación a los referenciales manuales.

El tipo de asiento prevalece e interrumpe la propagación a los demás referenciales de la sociedad de la planta de entrada.

Este campo representa el identificador único de un asiento en un tipo de asiento.
El número del asiento se genera automáticamente mediante un contador asociado al tipo de asiento. Si la opción se ha definido en la creación de cada tipo de asiento, este número también se puede introducir manualmente.
Si se autoriza la entrada de un número de asiento y el número es nulo, el número de asiento se genera según la parametrización del contador asociado al tipo de asiento.

Esta fecha corresponde a la de los apuntes contables generados. Debe pertenecer a un ejercicio o periodo abierto para todos los tipos de referenciales.
Es la fecha de referencia por defecto.

Introduzca el código de diario (1 a 5 caracteres alfanuméricos).
El asiento se puede inicializar por defecto en función del tipo de asiento elegido. Corresponde al asiento contable donde se registrará el asiento.
No se puede introducir un código de diario no autorizado a nivel del tipo de asiento.

La categoría se parametriza en el tipo de asiento.
La categoría del asiento contable puede tomar cinco valores:

Real:
El asiento contable real es un asiento que se puede consultar e imprimir (Libro Mayor, Balance, etc.). Se integra en el balance al registrar el asiento.

Simulación activa/simulación inactiva:
Una vez activo, el asiento de simulación también se integra en las pantallas de consulta e impresión. Se puede desactivar o transformar en un asiento real para volver a ser un asiento de simulación inactiva (es decir, un asiento potencial, invisible en las impresiones y consultas: por ejemplo, los apuntes de inventario).
 No se podrá cerrar un periodo de un tipo de referencial hasta que los apuntes de simulación que le afecten no se hayan cancelado o transformado en apuntes reales. El cambio de estado de los asientos de simulación se realiza con los procesos de la funcionalidad contable.

Fuera balance:
El asiento fuera de balance solo se puede imputar en las cuentas de categoría fuera de balance (mediante la clasificación de la cuenta). Normalmente se utiliza en el seguimiento contable de los compromisos financieros.

Modelo:
El asiento modelo puede servir de base para los procesos de generación de apuntes reales o de simulación (ejemplo: generación de apuntes periódicos). No está integrado en la contabilidad general.

Utilice este campo para seleccionar el estado del asiento: Provisional o Definitivo.

Cuando es Definitivo, las modificaciones que realiza en el asiento solo son informativas o relativas a las imputaciones analíticas. La fecha, los importes, las cuentas, el código de IVA y otros datos puramente contables ya no se pueden modificar.

Hay que elegir la transacción de entrada antes de empezar a introducir el asiento.
La acción Transacción, a la que se puede acceder desde el menú Mostrar/Elegir transacción, permite abrir una ventana de selección de las diferentes transacciones de entrada.
Después de seleccionar una transacción y si lo permite su parametrización, los asientos introducidos a raíz de estas transacciones son los únicos que se muestran en el panel de selección.

En función de la transacción elegida, se podrá o no crear, modificar o consultar un asiento.

Las transacciones de tipo "pestaña" no pueden crear ni modificar asientos.

El campo Transacción se inicializa en función de la transacción de entrada elegida.

Se entregan cuatro transacciones en estándar:

• Estándar pestaña (STD): solo se utiliza para consultas y permite visualizar todos los referenciales propagados, manuales y automáticos.
• Estándar columna (STDCO): se utiliza cuando no se precisa la transacción en el asiento automático. Esta transacción permite crear, modificar y visualizar cualquier asiento procedente de una transacción en columna.
• Estándar línea (STDLI): esta transacción tiene las mismas propiedades que la transacción en columna, pero no se utiliza como transacción por defecto para los asientos automáticos.
• Columna y líneas personalizadas: solo se visualizan los asientos creados desde las transacciones del mismo tipo.

Un asiento solo se puede visualizar mediante:

• la transacción utilizada para su creación
• la transacción genérica adecuada (definida en los parámetros Transacción de entrada Columna y Transacción de entrada Línea)

Una transacción de entrada por defecto puede ser objeto de una preferencia de usuario.

Introduce un valor para inicializar la descripción de la cabecera de los asientos contables.

Campo reservado para la legislación italiana.

El valor por defecto de la fecha de valor es la fecha de entrada.

Este campo es específico de la legislación italiana y determina la fecha de contabilización de la operación.

Este campo se utiliza para seleccionar distintos tipos de cambio: cambio actual, cambio medio, etc.
Se alimenta en función de la parametrización del tipo de asiento.

Fecha inicializada con la fecha del sistema.

La divisa en la que se va a registrar el apunte (divisa de transacción) es, por defecto, la del libro mayor general de la sociedad a la que pertenece la planta. Si la divisa es distinta a la divisa original, la conversión se basará en los cambios registrados en la base para el tipo y la fecha de cambio.

Todos los importes y cambios, introducidos o importados, se convierten y almacenan en la divisa de transacción y la divisa del referencial. Por lo tanto, el asiento contable solo se puede crear si están registrados los dos cambios de conversión necesarios para esta operación (para todos los tipos de referenciales del apunte).
En el caso de conversiones entre divisas IN, los cambios de conversión se definen automáticamente en la tabla de divisas. En los demás casos, hay que haber definido un cambio en la fecha del asiento o en una fecha anterior.

Los campos "Documento origen" y "Fecha documento" corresponden, respectivamente, a la referencia (número de asiento) y a la fecha del asiento del tercero.
Ejemplo:
Para el proveedor, es el número y la fecha de la factura del proveedor.

Identifique el módulo de origen del asiento contable.
El documento de origen, su fecha y módulo se completan automáticamente cuando el asiento procede de un módulo diferente.

No se puede suprimir un asiento procedente de un módulo distinto a Contabilidad.

Todos los bancos utilizan los códigos interbancarios para definir el tipo de operación en las líneas de los extractos bancarios que emiten a sus clientes.

Permite controlar y facilitar (clasificación, selección) la conciliación bancaria entre los apuntes de una cuenta bancaria y las líneas de los extractos bancarios.

En los asientos generados para las líneas de pago, este campo se inicializa con un atributo de pago adecuado.

Este campo muestra la fecha de referencia de la extracción del IVA.

Recupera por defecto la fecha contable o la fecha del documento, según el valor del parámetro DCLVATDAT - Fecha para declaración IVA (capítulo CPT, grupo VAT). Si utilizas la fecha del documento, puedes intervenir en el periodo de la declaración independientemente de la fecha contable.

Puedes modificar esta fecha siempre que el asiento contable no se haya incluido en la declaración.

La tabla Fórmulas de la función Asientos automáticos también contiene un campo para la fecha de IVA. Se puede indicar una fecha personalizada al introducir una fórmula. La fecha debe cumplir con las reglas de la legislación en vigor de la declaración correspondiente.

El campo Fecha IVA de los asientos existentes procedentes de extracciones anteriores permanece en blanco. Para alimentar estos campos, hay que lanzar una utilidad determinada. Si no se lanza, el usuario recibe un mensaje para lanzarla la próxima vez que intente realizar la extracción.

Indique si el asiento debe tenerse en cuenta en la declaración de honorarios DAS2 o 281.5.

Indique si hay que reclamar este asiento.

Solo se puede acceder a este campo en creación o duplicación de un asiento. Se inicializa según los datos del parámetro NIVBONPAYE.
Al registrar el asiento, se crea el vencimiento y el valor que aparece aquí es el de la autorización de pago del vencimiento (pendiente, litigio, autorizado...).

Este campo contiene la referencia del asiento.
La entrada de este campo es completamente libre (no se realiza ningún control), pero puede utilizarlo para realizar el marcaje de las cuentas o buscar un asiento cuyo número desconoce.

Este campo técnico se alimenta en la generación de un apunte de simulación.

Utilice este campo para indicar si hay que invertir el asiento.

• No: No hay que invertir el asiento.
• Sí: La inversión del asiento se activa y se genera automáticamente. El asiento contable se puede seleccionar entonces para una inversión en masa en la fecha de inversión indicada.

Si el asiento ya se ha invertido, no se puede acceder a los campos Inversión y Fecha inversión.

Para invertir un asiento por completo

Seleccione el asiento. En el panel Acciones encontramos el menú Zoom, seleccione Inversión. En la pantalla Parámetros inversión, puede seleccionar Debe/Haber o Importe negativo e introducir una Descripción y una Fecha de inversión, que es obligatoria.

Los cambios en las parametrizaciones no se guardan en el histórico. De esta manera, el asiento toma la parametrización correcta en el momento de la inversión, no la parametrización del asiento original. Por ejemplo, al modificar una clave de distribución.

Fecha efectiva de la inversión.

Estos campos indican el tipo de asiento y el número del asiento invertido.

Número de la línea.

En la entrada "En columna", el número de la línea sirve de identificador único de la línea y permite vincular entre sí las distintas líneas de tipos de referenciales diferentes que se refieren a una misma línea lógica (para una línea sin impuestos, puede haber una línea para el referencial social, otra para el referencial analítico y otra para el referencial IAS).

En la línea de apunte puede introducir una planta distinta a la de la cabecera.
Ambas plantas deben pertenecer a la misma sociedad. Según el caso, se generarán automáticamente apuntes de enlace en las cuentas de enlace previamente parametrizadas.

Estos campos indican los referenciales afectados por la entrada del asiento en curso.

Para la entrada "En línea", solo se puede indicar un referencial. Si la parametrización de las cuentas, de la transacción de entrada y del tipo de asiento lo establece, la propagación del modelo de sociedad a los demás referenciales es automática.

Este campo (con un máximo de cinco caracteres alfanuméricos) permite vincular dos líneas pertenecientes a referenciales diferentes, pero referentes a la misma línea de información.
En la entrada de las líneas, los identificadores por defecto son letras.

Por defecto, aparece la cuenta asociada al colectivo. Falta especificar el tercero.

En el caso de un tercero multirol, el algoritmo de búsqueda depende:

• de la transacción utilizada,
• y de la presencia de la pestaña "Tercero Sociedad".

La inicialización del código del campo Control depende de la presencia de la pestaña Tercero/Sociedad en la ficha Tercero (GESBPR).

Este campo permite seleccionar las cuentas registradas en el plan de cuentas en curso.

En este campo ACC, solo puede acceder a las cuentas del referencial en curso.
El campo ACC1 se puede introducir "en línea" o "en columna". A partir del campo ACC2, solo se pueden introducir "en columna".
En el modo "en columna", el nombre de la columna es el que se ha parametrizado en el Plan de cuentas.

Si es una cuenta general no asociada a un colectivo, introduzca su número o su código de llamada (del fichero de cuenta o del diario).

Cuando introduce el código abreviado de una cuenta, dicho código se sustituye por el código real.

Descripción de la cuenta.

Indique el código del tercero.

Si las casillas Colectivo y Cuenta están en blanco, el número de la cuenta colectivo viene determinado por el código contable del tercero. La búsqueda de esta cuenta se realiza según el orden de prioridad definido en la transacción de entrada del asiento (campo Búsqueda tercero) y, si está, tiene en cuenta la pestaña Tercero/Sociedad.

Para buscar un proveedor mediante la opción de selección automática, introduzca varios caracteres del nombre o del código del proveedor y presione el tabulador o la tecla Enter . La ventana de selección se abre y muestra la lista de los proveedores que corresponden a los caracteres introducidos. El resultado incluye los registros activos e inactivos.

La selección automática está disponible cuando el parámetro AUTOSEL - Selección automática (capítulo SUP, grupo INT) tiene asignado el valor Sí.

Introduzca un importe si la línea de apunte es un debe.

El sentido por defecto se parametriza en el fichero de cuentas. Si el sentido por defecto de la cuenta es Indefinido, el cursor se sitúa en el campo que permite cuadrar el asiento.

El apunte tiene que estar cuadrado en la divisa de transacción. Si es necesario, se genera automáticamente una línea de diferencia de redondeo para cuadrar el asiento en la divisa del referencial.
En un diario de tesorería, la contrapartida se genera automáticamente.
El botón [Divisas] permite visualizar los importes en las tres divisas almacenadas.

En el menú contextual se proponen tres opciones:

• Saldo: cuadra el apunte e inicializa el campo "Debe" o "Haber" de la línea con el saldo del apunte en curso (esta opción aparece si el referencial marca "Equilibrio" o "Equilib. por planta").
• Saldo cuenta: muestra el importe total que habría que introducir para saldar la cuenta.
• Importe forzado: esta función permite introducir un importe convertido en la divisa del referencial reemplazando el importe calculado en la conversión (por ejemplo, introducir el mismo importe que ha utilizado el banco).

Introduzca un importe si el apunte es un haber.

En la parametrización de una cuenta se puede definir el sentido por defecto (ver documentación Cuentas).

Campo específico para la legislación rusa.

Campo numérico que permite cotejar una línea de origen que se va a dividir en varias en el referencial "por partida doble".
El valor que se introducirá en la línea a dividir es "0".
En los apuntes creados mediante los asientos automáticos, este campo se alimenta automáticamente. En una entrada manual, el usuario debe completar este campo.

Ejemplo de una factura de proveedor

Consideración del campo Puntero

• El campo "Puntero" se añade a las fórmulas de asientos automáticos y se puede importar a los modelos de importación.
• Este campo también se añade a la tabla GACCENTRYD y recupera:
• del referencial manual de origen, el número de la línea introducida,
• del referencial "por partida doble", el número de la línea realmente generada.

Ejemplo de generación en un referencial por partida doble

Si una línea corresponde a tres líneas dependientes, en el referencial "por partida doble" se generan tres líneas. Todas las líneas son iguales, excepto el importe.

Este campo libre permite explicar la contabilización del apunte.
El valor por defecto de este campo es el campo Descripción introducido en la cabecera del asiento.

Si se utiliza "/", aparece por defecto la descripción de la cuenta. Si se utiliza "=", se copia la descripción de la línea anterior.

Campo libre cuyo contenido se puede utilizar como criterio de marcaje automático.

Cuando la cuenta de la línea está sujeta al IVA, el campo de impuesto se puede completar. Se inicializa con el código de impuesto asociado a la cuenta. En función del contexto, hay que comprobar si este código corresponde al impuesto que se aplica realmente o si hay que modificarlo. El código de impuesto define la tasa, el régimen y los tipos de deducción aplicables a la operación.

Si el campo Tipo control tiene el valor Inactivo en la cuenta, puede introducir cualquier valor en la línea.

Si el campo Tipo control tiene el valor Autorización en la cuenta, solo puede introducir un código del cuadro Control códigos impuestos que aparece en la pestaña Gestión de la cuenta. De lo contrario, recibirá un mensaje de bloqueo.

Si el campo Tipo control tiene el valor Restricción en la cuenta, solo puede introducir un código que no aparezca en el cuadro Control códigos impuestos. De lo contrario, recibirá un mensaje de bloqueo.

Este campo permite indicar la cuenta de contrapartida.
La contrapartida de cada línea de apunte se actualiza en la creación.

• En las cuentas de terceros, con la primera cuenta de gastos que se encuentre,
• En las cuentas de gastos o de IVA, con el primer tercero que se encuentre (u otra cuenta de balance).

Si se deja en blanco, se inicializará al registrar el asiento.

Solo puede introducir un tercero que contenga una de las siguientes características: Cliente, Proveedor o Tercero vario.

Cuando el tipo de cuenta tiene asignado el valor Sí, el partner es el de la ficha de origen, pero cuando tiene asignado el valor No, el campo permanece vacío.

En las cuentas de resultados (parametrizadas en la línea 11 del Plan de cuentas) no se indica ningún partner, sea cual sea la parametrización de la gestión de partners.

Código del flujo procedente de la cuenta, si en dicha cuenta se ha seleccionado la gestión del código de flujo.

Teniendo en cuenta la naturaleza analítica de una línea, hay que introducir una cantidad expresada en la unidad de obra indicada.
El valor por defecto de este campo se calcula según el importe de la línea de apunte y el campo "Valor unidad" de la cuenta analítica, dividiendo el importe sin impuestos (convertido a la divisa común) por el valor de la unidad de obra. La cantidad se puede modificar.

Esta información se puede utilizar en los informes analíticos y presupuestarios y servir para el cálculo automático de las distribuciones analíticas.

En la consulta analítica, este campo determina la unidad de obra vinculada a la cuenta correspondiente.
La unidad de obra se define en la parametrización de una cuenta asociada a un valor determinado.
Esta unidad se utiliza en la entrada.

Aquí vienen definidos los modos de distribución del importe de la línea en las distintas secciones de cada eje.

Los modos se definen de la siguiente manera:

• la entrada de una clave de distribución analítica previamente configurada.
• en importe: en este caso, el importe se puede distribuir en tantas secciones como sea necesario.
• en porcentaje: se realiza un cálculo en función de la suma de los coeficientes utilizados en la distribución.

Por ejemplo:
en una base de 100, un coeficiente de 10 será el 10 %. No obstante, en una base de 50, un coeficiente de 10 será equivalente al 20 %.

En estos dos últimos casos, la distribución se puede preinicializar con una clave ya existente. La visualización final será “$“.

Indique las secciones que desea asignar a la línea de asiento.

Para buscar una sección mediante la opción de selección automática, introduzca una palabra clave de la sección ("impresora", por ejemplo) y presione el tabulador o la tecla Enter . La ventana de selección se abre y muestra la lista de las secciones que corresponden a la palabra clave introducida. El resultado incluye los registros activos e inactivos.

La selección automática está disponible cuando el parámetro AUTOSEL - Selección automática (capítulo SUP, grupo INT) tiene asignado el valor Sí.

Importante

• En función de la parametrización de la ficha sociedad, puede ser obligatorio introducir una sección para un eje.
• Este campo se controla en la parametrización de los códigos de prohibición de cuenta-sección y sección-sección.

Si el importe contable no se ha distribuido entre varias secciones analíticas, no se puede completar el campo Asignación. Los datos se introducen directamente, para cada uno de los ejes, en la sección correspondiente de las siguientes columnas.

En la cuenta analítica se pueden definir secciones por defecto, que se tendrán o no en cuenta en función de la parametrización de las secciones por defecto.

Para los asientos generados automáticamente mediante otros módulos, las secciones por defecto se definen con un proceso (ver Secciones por defecto).

Código del marcaje después de realizar el marcaje automático o manual.

Fecha real de realización del marcaje.

Número de secuencia asignado a cada línea de apunte cuando el asiento pasa a Definitivo. Este número procede del contador definido en la asignación de contadores/módulo de Contabilidad/Tipo de documentos/Contador contable.

Para no suprimir, añadir o insertar ninguna línea de apunte, no debe haber ningún espacio en la secuencia.

Total de las líneas de débito que forman las líneas de apuntes.

Total de las líneas de crédito que forman las líneas de apuntes.